雨點(diǎn)精靈 追問(wèn)

2019-04-13 21:33

那一般操作有就一次性給抵扣完嗎？

maize老師 解答

2019-04-13 21:34

可以，也可以分期啊，按你們實(shí)際

雨點(diǎn)精靈 追問(wèn)

2019-04-13 21:35

這個(gè)系統(tǒng)一般會(huì)自動(dòng)跳出來(lái)的還是需要自己輸入的？

maize老師 解答

2019-04-13 21:38

需要自己去填寫(xiě)，你填寫(xiě)本期抵減欄次

雨點(diǎn)精靈 追問(wèn)

2019-04-13 22:03

這個(gè)抵減在增值稅申報(bào)表里我應(yīng)該填哪欄？

雨點(diǎn)精靈 追問(wèn)

2019-04-13 22:05

maize老師 解答

2019-04-14 08:18

一、一般納稅人
填報(bào)涉及表格：
1、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（四）》：
需要將當(dāng)期發(fā)生的稅控設(shè)備費(fèi)及服務(wù)費(fèi)抵減金額填寫(xiě)在第1欄第2列及第3列中，將本期需要使用抵稅的金額填寫(xiě)在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。
2、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》：
“減稅性質(zhì)代碼及名稱(chēng)”欄次選擇“0001129914購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備抵減增值稅”；其它欄次填報(bào)與附表四相同。
3、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》主表：第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí)，按本期減征額實(shí)際填寫(xiě);當(dāng)本期減征額大于第19欄與第21欄之和時(shí)，按本期第19欄與第21欄之和填寫(xiě)。