倩 追問

2019-04-12 10:27

不是手工賬，電腦財(cái)務(wù)軟件上的賬

倩 追問

2019-04-12 10:29

國稅的匯算清繳已經(jīng)報(bào)過了，2018年度的年報(bào)申報(bào)過了，現(xiàn)在可以改以前年度的賬嗎

倩 追問

2019-04-12 10:29

工商的2018年度報(bào)表也申報(bào)了

倩 追問

2019-04-12 10:30

我們的匯算清繳是核定征收的

郭老師 解答

2019-04-12 10:41

你的憑證有問題嗎？

倩 追問

2019-04-12 10:43

2018年一筆原材料購進(jìn)，但是進(jìn)項(xiàng)沒寫，現(xiàn)在想把這筆寫進(jìn)去，可以調(diào)到以前的賬里寫嗎，還是要在2019年里補(bǔ)寫一筆

郭老師 解答

2019-04-12 10:49

19年做借進(jìn)項(xiàng)貸原材料

倩 追問

2019-04-12 10:56

為什么貸原材料呢，不是應(yīng)付賬款，

郭老師 解答

2019-04-12 10:58

你不是全部都記了原材料里面了，進(jìn)項(xiàng)少做了，原材料做多了？

倩 追問

2019-04-12 11:03

我在問的是沒寫進(jìn)去需要怎么補(bǔ)，不是說記錯(cuò)科目了。2018年，借原材料(不含稅)，貸應(yīng)付賬款（不含稅），借貸中都沒有把進(jìn)項(xiàng)寫進(jìn)去了

倩 追問

2019-04-12 11:11

我可以這樣寫嗎，借:以前年度損益調(diào)整（稅金）貸:應(yīng)付賬款。

郭老師 解答

2019-04-12 11:14

發(fā)票認(rèn)證了嗎，增值稅申報(bào)了嗎？補(bǔ)借進(jìn)項(xiàng)

郭老師 解答

2019-04-12 11:14

補(bǔ)借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付

倩 追問

2019-04-12 11:48

發(fā)票認(rèn)證了，增值稅也申報(bào)了

郭老師 解答

2019-04-12 11:48

那就做上面分錄，進(jìn)項(xiàng)稅不涉及損益不用以前年度損益調(diào)整科目做

倩 追問

2019-04-12 11:49

那我不是要再交稅了？

郭老師 解答

2019-04-12 11:58

進(jìn)項(xiàng)不需要交稅
之前漏做了肯定對(duì)不起來，補(bǔ)做上不就賬表一致了