貓咪森林 追問(wèn)

2019-04-11 09:33

是上個(gè)月的印花稅

貓咪森林 追問(wèn)

2019-04-11 09:39

我原來(lái)是做
借管理費(fèi)用28.4 貸應(yīng)交稅費(fèi) 28.4 
現(xiàn)在收到退款票據(jù)，應(yīng)該怎么做

鄒老師 解答

2019-04-11 09:43

你好，你之前都沒(méi)有做繳納稅款分錄嗎？

貓咪森林 追問(wèn)

2019-04-11 09:45

之前是這樣做的 
借 應(yīng)交稅費(fèi) 印花稅 28.4
貸銀行存款 28.4
計(jì)提
借 管理費(fèi)用 印花稅28.4
貸 應(yīng)交稅費(fèi) 印花稅 28.4

鄒老師 解答

2019-04-11 09:51

你好，那退回做這個(gè)分錄
借銀行存款    貸；管理費(fèi)用
正確的印花稅不需要計(jì)提，繳納計(jì)入稅金及附加 核算才是的

貓咪森林 追問(wèn)

2019-04-11 09:54

現(xiàn)在收到退回了 我就這樣做 您看對(duì)嗎
借 銀行存款14.2
貸 管理費(fèi)用 印花稅 14.2
那以前計(jì)提的需要處理嗎 不是多計(jì)提了嗎

鄒老師 解答

2019-04-11 10:01

你好，是這樣做退回分錄
不需要多計(jì)提，以后不用計(jì)提了，繳納就計(jì)入稅金及附加核算就是了