徐璐老師 解答

2019-04-10 14:19

要通過固定資產(chǎn)清理的科目，借固定資產(chǎn)清理    累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)，賣出的時(shí)候，借銀行存款   貸固定資產(chǎn)清理，把固定資產(chǎn)清理科目進(jìn)行合計(jì)，盈利轉(zhuǎn)入借固定資產(chǎn)清理  貸營(yíng)業(yè)外收入，虧損做借營(yíng)業(yè)外支出  貸固定資產(chǎn)清理。

A煥煥 追問

2019-04-10 14:41

涉及相關(guān)稅費(fèi)呢 因?yàn)槲屹?gòu)進(jìn)的時(shí)候是做了進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣撒 銷售的時(shí)候稅額應(yīng)該按16%算是不

A煥煥 追問

2019-04-10 14:41

對(duì)應(yīng)的 在申報(bào)表上應(yīng)該怎么填寫呢

徐璐老師 解答

2019-04-10 14:52

是的，如果你購(gòu)進(jìn)的時(shí)候是抵扣了16%，那么你銷售的時(shí)候也需要開具16%的發(fā)票，申報(bào)的時(shí)候，就填到相對(duì)應(yīng)稅率的欄次。

A煥煥 追問

2019-04-10 14:56

填寫不含稅金額 和稅額哇

A煥煥 追問

2019-04-10 14:57

那不是固定資產(chǎn)清理嗎

A煥煥 追問

2019-04-10 14:57

中間那步分錄應(yīng)該怎么做呀

A煥煥 追問

2019-04-10 15:03

借：固定資產(chǎn)清理--現(xiàn)值 XX 
 累計(jì)折舊 XX 
貸：固定資產(chǎn)--原值 XX 
收到款項(xiàng)時(shí) 
借：銀行存款 XX 
貸:固定資產(chǎn)清理 XX 
涉及稅費(fèi)<br>

A煥煥 追問

2019-04-10 15:03

借：固定資產(chǎn)清理 XX 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 
最后清理完畢，利得 
借：固定資產(chǎn)清理 
貸：營(yíng)業(yè)外收入--處理固定資產(chǎn)利得 
這是我最開始做的  我總覺得稅費(fèi)那里沒對(duì)呢 老師您幫我看一下

A煥煥 追問

2019-04-10 15:03

如果這樣做的話  就只有銷項(xiàng)稅額  申報(bào)表上怎么體現(xiàn)呢  就覺得沒對(duì)

徐璐老師 解答

2019-04-10 15:07

你這里是賣出固定資產(chǎn)，肯定只會(huì)涉及到銷項(xiàng)，因?yàn)槟愕倪M(jìn)項(xiàng)之前已經(jīng)入賬抵扣了，處理的時(shí)候就不會(huì)存在進(jìn)項(xiàng)了。

A煥煥 追問

2019-04-10 15:10

這步就沒對(duì)哇

A煥煥 追問

2019-04-10 15:11

A煥煥 追問

2019-04-10 15:11

我一直沒搞懂的是 那我申報(bào)表上需要怎么來填寫  不可能只填稅額部分撒

徐璐老師 解答

2019-04-10 15:11

同學(xué)，沒懂你的意思，你是說哪步?jīng)]對(duì)？銷售的時(shí)候，借銀行存款   貸固定資產(chǎn)清理   應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額

A煥煥 追問

2019-04-10 15:12

我圈起來那步

徐璐老師 解答

2019-04-10 15:21

其實(shí)是一樣的，上下兩個(gè)分錄合并起來，就是我寫的這個(gè)分錄。

A煥煥 追問

2019-04-10 15:35

我想表達(dá)的是申報(bào)表上應(yīng)該如何填寫

A煥煥 追問

2019-04-10 17:34

直接這里填寫么？

A煥煥 追問

2019-04-10 17:34

A煥煥 追問

2019-04-10 18:08

？？？？？

徐璐老師 解答

2019-04-11 13:51

是的，如果是未開具發(fā)票的情況，就是填寫在這個(gè)欄次。