旺仔 追問

2019-04-09 11:53

那平常利潤表沒有營業(yè)成啊數(shù)據(jù)，到了申報季度企業(yè)所得稅中的營業(yè)成本的數(shù)據(jù)根據(jù)哪里的數(shù)據(jù)填進去？

小黎老師 解答

2019-04-09 13:36

您好，這個肯定是賬務上財務做的暫估數(shù)據(jù)

旺仔 追問

2019-04-09 13:39

我是19年1份接收過來做的，我這個月要申報季度企業(yè)所得稅了，那我的營業(yè)成本該怎么提去這個數(shù)據(jù)？

小黎老師 解答

2019-04-09 13:42

您好，可以參考下以前的帳，會計是怎么操作，你對應的進行操作

旺仔 追問

2019-04-09 14:04

參考不了?。∥艺娴牟恢浪臓I業(yè)成本數(shù)據(jù)暫估怎么暫估的！老師有沒有好的解決方案

小黎老師 解答

2019-04-09 14:06

您好，之前的賬本沒有交給你呀？你找下帳就可以了呀？還是說他賬上沒做，就申報的時候申報了這個數(shù)據(jù)？

旺仔 追問

2019-04-09 14:16

有記賬憑證，有總賬明細賬！每個月申報的增值稅的表！每個月的利潤表資產負債表！但是賬上沒有體現(xiàn)營業(yè)成本啊！她銷售的東西，從來沒有結轉成本過！所以老師我一點頭緒都沒有

小黎老師 解答

2019-04-09 14:19

您好，那她的賬務本來就是有問題的呀。那你現(xiàn)在要根據(jù)行業(yè)毛利率先測算下成本，先預繳所得稅，后面按照實際的銷售對應的結轉成本

旺仔 追問

2019-04-09 14:28

老師什么情況需要預繳所得稅？怎么預繳？

小黎老師 解答

2019-04-09 14:34

您好，稅務局核定的企業(yè)所得稅按季度預繳，就都需要預繳啊。就是先按照每季度的盈虧情況，繳納或者不繳納所得稅，每季度申報一次，次年匯算清繳