等花開 追問

2019-04-08 09:51

把這個其他應(yīng)收款做到管理費用沖回

張艷老師 解答

2019-04-08 09:55

那沖回不了的，這個貸方的其他應(yīng)收科目，是您公司欠其他公司的款項的。

等花開 追問

2019-04-08 09:58

你說的這個余額也重回不了？

張艷老師 解答

2019-04-08 10:03

您具體發(fā)生了業(yè)務(wù)就可以沖回的，比如給對方發(fā)貨了，比如歸還對方款項了，都是可以沖回的。

等花開 追問

2019-04-08 14:16

是這樣的老師 
老師，我這邊有一項管理費用，是兩家一起出，但是在我們單位做賬，甲單位出50萬，我們單位出19萬，現(xiàn)在就是借銀行存款，貸其他應(yīng)收款50 管理費用是，借管理費用69萬，貸銀行存款，那這部分咋處理啊

張艷老師 解答

2019-04-08 14:52

您公司需要給對方公司開具發(fā)票或發(fā)票分割單嗎？這個69萬的管理費用不能全記在您公司帳中的。

等花開 追問

2019-04-08 15:04

有發(fā)票的

等花開 追問

2019-04-08 15:04

發(fā)票是69萬

張艷老師 解答

2019-04-08 15:09

建議您限額19萬計入管理費用科目

等花開 追問

2019-04-08 15:10

應(yīng)該做，借管理費-50萬，貸銀行存款50  是不就沖回了

張艷老師 解答

2019-04-08 15:23

是的，是需要沖回的。

等花開 追問

2019-04-08 15:24

老師這筆沖回的分錄對嘛

張艷老師 解答

2019-04-08 15:45

是的，分錄是正確的

等花開 追問

2019-04-08 15:47

老師，那這個其他應(yīng)收款就還有50啊，

等花開 追問

2019-04-08 15:57

應(yīng)該是這樣吧，就都沖了

張艷老師 解答

2019-04-08 16:14

是的，這個分錄也是需要紅沖掉的。