我公司的業(yè)務(wù)有點(diǎn)特殊，都是本月確認(rèn)上月實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)的收入，比如3月份賣出去的東西，我要四月份開票和確認(rèn)收入，所以本次降低稅率對(duì)我司影響有點(diǎn)大，因?yàn)榭蛻羧家笪以?月份開具16%稅率的發(fā)票給到他們，這樣就意味著我要申報(bào)3月份稅時(shí)要同時(shí)申報(bào)16%稅率的未開票收入，這樣我就可以在4月份開出16%稅率的發(fā)票。申報(bào)的未開票收入這一部分因?yàn)閷?duì)應(yīng)抵扣的不多，所以要交很多的增值稅和附加，我這里想確認(rèn)幾個(gè)問題：1、申報(bào)的未開票收入這一部分在本月申報(bào)季度所得稅時(shí)要不要申報(bào)，還是確認(rèn)到第二季度申報(bào)。2、對(duì)應(yīng)的這一部分未開票收入本月要不要申報(bào)印花稅，還是等到4月份開出發(fā)票后在4月份申報(bào)（之前我們的做法是哪個(gè)月開票就在哪個(gè)月申報(bào)）。3、本月申報(bào)的未開票收入對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅在以后期間我會(huì)加大抵扣量，有可能好幾個(gè)月都是零申報(bào)（因?yàn)楸驹挛撮_票收入就沒有拿到足夠?qū)?yīng)的抵扣，都在下個(gè)月拿到），這樣會(huì)有來自稅局方面的風(fēng)險(xiǎn)嗎。以上請(qǐng)老師指點(diǎn)，謝謝。

自律無敵

于2019-04-07 12:03 發(fā)布 ??3552次瀏覽