zoe 追問

2019-04-03 16:57

還沒退回，怎么在賬上顯示呢？

宋生老師 解答

2019-04-03 17:02

你好！沒退回的時(shí)候不用做。

zoe 追問

2019-04-03 17:13

現(xiàn)在要進(jìn)行各報(bào)表的季度申報(bào)，不用在賬上體現(xiàn)出那個(gè)應(yīng)交增值稅什么的是負(fù)值嗎？

宋生老師 解答

2019-04-03 17:18

您好！不用。因?yàn)樗说氖侵暗?。你不用管之前的?nbsp;
收到的時(shí)候計(jì)入營業(yè)外收入就好了

zoe 追問

2019-04-03 17:30

是這樣的老師，繳增值稅的月份是1月份，我們是小規(guī)模納稅人，季度報(bào)稅，這樣的話也不用管之前的嗎？只在增值稅申報(bào)表里體現(xiàn)就可以嗎？

宋生老師 解答

2019-04-03 17:31

您好！是的。你只需要正常申報(bào)。然后以前多交的，等退的時(shí)候做分錄就好了。

zoe 追問

2019-04-03 17:41

老師，同時(shí)期沖紅的專票我做了相反的分錄，所以應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅的借方只是專票沖紅的額度，普票的這個(gè)由于政策變化的不用管，是這樣嗎？

宋生老師 解答

2019-04-04 09:34

您好！是的。專票的到時(shí)候會(huì)退稅。普通的就正常做就好了