奔奔 追問

2019-04-03 10:21

那我18年年報要調(diào)整嗎

三寶老師 解答

2019-04-03 10:41

18年年報不需要調(diào)整

奔奔 追問

2019-04-03 11:03

老師，該有個問題就是所得稅季度申報的時候可以彌補以前年度虧損嗎

三寶老師 解答

2019-04-03 11:07

企業(yè)所得稅季度申報表有彌補以前年度損益這欄，但各地規(guī)定不同，要看你當(dāng)?shù)匾?guī)定，具體你還是咨詢當(dāng)?shù)?2366吧

奔奔 追問

2019-04-04 11:09

老師我們小企業(yè)會計準(zhǔn)則，如果匯算清繳時要補交稅，那分錄是不是，借 所得稅費用 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交所的稅，同時，借 利潤分配-未分配利潤 貸 所得稅費用，等交的時候借應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸銀行存款。如果是多交了要退，就做相反分錄   還是直接不把利潤分配-未分配利潤改成本年利潤

三寶老師 解答

2019-04-04 12:49

小企業(yè)會計準(zhǔn)則，調(diào)賬進(jìn)本年損益。因此進(jìn)本年利潤。

奔奔 追問

2019-04-04 13:31

我就是擔(dān)心，因為如果是調(diào)未分配利潤那要交稅但是比較少，如果是進(jìn)本年利潤那第一季度要多交好多稅。  所以可不可以這筆分錄我先不管，等匯算清繳之后再做進(jìn)本年利潤，這樣的話可以彌補以前年度虧損

三寶老師 解答

2019-04-04 14:19

所得稅不影響損益。影響凈利潤