Luck Fairy 追問

2019-04-03 09:50

那這樣就會造成稅務(wù)退稅，應(yīng)該退不了吧

Luck Fairy 追問

2019-04-03 09:51

111111111111

Luck Fairy 追問

2019-04-03 09:55

老師，這是掛靠在我們公司的項目，我們是小規(guī)模納稅人，所以算稅不知道哪里出錯了，導(dǎo)致這兩個數(shù)不一致，請老師幫我看一下

王雁鳴老師 解答

2019-04-03 10:03

您好，可以申請退稅，可以抵頂以后應(yīng)交的稅。

王雁鳴老師 解答

2019-04-03 10:05

您好，兩種情況不一樣的，算出來的數(shù)據(jù)也就不一樣了。

Luck Fairy 追問

2019-04-03 10:36

？？？我沒懂

王雁鳴老師 解答

2019-04-03 10:46

您好，第一個是按沒有發(fā)票的計算，第二個是按有成本發(fā)票的計算，導(dǎo)致兩個數(shù)不一致，是正常的。

Luck Fairy 追問

2019-04-03 11:00

老師，那這個差額我怎么記賬啊

王雁鳴老師 解答

2019-04-03 11:10

您好，差額您不是記入貸方應(yīng)付賬款了嗎？

Luck Fairy 追問

2019-04-03 11:13

我說的是899.79這個數(shù)字

王雁鳴老師 解答

2019-04-03 11:20

您好，也是記入應(yīng)付賬款科目就行了。

Luck Fairy 追問

2019-04-03 11:26

對了，老師，我是實際的賬務(wù)處理就是按5442924.57的成本做的賬，出的財報，是不是我不需要在調(diào)賬，只是需要在做企業(yè)所得稅匯算清繳的時候填寫匯算清繳的調(diào)整表即可。

Luck Fairy 追問

2019-04-03 11:29

這樣賬就不平了

王雁鳴老師 解答

2019-04-03 11:35

您好，是的，不用調(diào)賬了，匯算清繳填表即可。

Luck Fairy 追問

2019-04-03 16:11

老師啊，我還是想請問你關(guān)于早上的那個899.79的差額，是怎么回事，并且如何記賬？我想了一下午也沒想明白

Luck Fairy 追問

2019-04-03 17:32

老師，這是掛靠在我們公司的項目，我們是小規(guī)模納稅人，所以算稅不知道哪里出錯了，導(dǎo)致這兩個數(shù)不一致，請老師幫我看一下，這是單獨的問題哦

王雁鳴老師 解答

2019-04-03 19:36

您好，我好好的看了看，您的這個算法是不對的，不能這樣計算差額的，您想一下，如果對方拿來的是18萬元的發(fā)票，不是171511.47元的發(fā)票，您怎么計算應(yīng)退的稅款呢？如果弄明白這個18萬元的發(fā)票的退稅款，那這個899.79元的差額，也就搞明白了，如果還不明白，可以接著追問，我們一起來探討，謝謝。

Luck Fairy 追問

2019-04-03 19:52

就是沒有搞明白

王雁鳴老師 解答

2019-04-03 20:50

您好，也就是您不能這樣來計算這個差額的，要把收到對方發(fā)票來入賬作為單獨事項來計算，應(yīng)收對方的掛靠款也作為單獨事項來計算才對的。

Luck Fairy 追問

2019-04-03 23:47

老師，打擾了，我算來算去還是不對，感覺自己還是沒弄明白，麻煩老師明天幫我寫一個詳細的明細，拜托，老師晚安

王雁鳴老師 解答

2019-04-04 09:25

您好，您是不是鉆牛角尖了，這是兩個不同的事件，您非要加在一起計算，那能算出結(jié)果來嗎？您把這個當兩回事來處理試試呢？

Luck Fairy 追問

2019-04-04 09:36

那老師您給我示范一個例子也可以的

王雁鳴老師 解答

2019-04-04 18:15

您好，不好意思，晚上給您舉個例子，謝謝。