Grace～ 追問(wèn)

2019-03-27 11:40

可是老師，一般應(yīng)交稅費(fèi)交完稅后不是就沒(méi)有余額了么，我今年新建賬套以后不用把這些處理了么，還是接著往下累計(jì)？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-27 11:45

應(yīng)交稅費(fèi)是有余額的，因?yàn)槟惝?dāng)月的稅下月才交。

Grace～ 追問(wèn)

2019-03-27 11:51

可是我們應(yīng)交稅費(fèi)就只剩下去年有未抵扣的稅額不到一千元，別的都沒(méi)有了，他這些賬的數(shù)據(jù)也不合適呀。所以老師我想知道我現(xiàn)在啟用了新賬套后該怎么處理這些余額

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-27 11:52

同學(xué)。首先你要確認(rèn)你這些數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確 性，然后再建賬。

Grace～ 追問(wèn)

2019-03-27 12:08

老師我看了以前的納稅申報(bào)表，稅都交了，今年就剩下一筆上期留抵的稅額。

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-27 12:08

那就是留抵屬于應(yīng)交稅費(fèi)借方余額

Grace～ 追問(wèn)

2019-03-27 12:11

是，按道理應(yīng)交稅費(fèi)借方余額就剩下留抵得金額，可是現(xiàn)在剩下這么多科目，我這邊需要怎么處理這些科目

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-27 12:12

同學(xué)。你實(shí)際是多少就錄期初多少就是了。

Grace～ 追問(wèn)

2019-03-27 12:13

那進(jìn)項(xiàng)稅額，已經(jīng)稅金都不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-27 12:14

不用。你現(xiàn)在是重新建賬，不是去補(bǔ)做賬。直接按你真實(shí)的數(shù)據(jù)錄入期初就是了

Grace～ 追問(wèn)

2019-03-27 12:17

好的，謝謝老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-27 12:18

不客氣，祝你工作愉快

Grace～ 追問(wèn)

2019-03-27 12:23

對(duì)了老師，可是納稅申報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)納稅金只有留抵得那個(gè)金額，我要是不處理這些科目余額的話資產(chǎn)負(fù)債表出來(lái)就不一樣了呀

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-27 12:41

有什么不一樣，應(yīng)交稅費(fèi)是一級(jí)科目 ，你那些都是明細(xì)。

Grace～ 追問(wèn)

2019-03-27 13:07

可是老師，增值稅申報(bào)表里上期留抵稅額和資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)差了10.01元，我查了原因沒(méi)有查出來(lái)，這個(gè)怎么辦

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-27 13:08

建議按你申報(bào)表的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)

Grace～ 追問(wèn)

2019-03-27 13:09

那相差的這個(gè)金額我用不用做個(gè)分錄處理了

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-27 13:14

你現(xiàn)在到底是補(bǔ)賬還是重新建賬