秋茴 追問(wèn)

2019-03-25 21:32

已查明，以前未計(jì)提過(guò)的。

鄒老師 解答

2019-03-25 21:34

你好，那就補(bǔ)計(jì)提就是了 
借；以前年度損益調(diào)整 
貸；應(yīng)交稅費(fèi)——城市維護(hù)建設(shè)稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加

秋茴 追問(wèn)

2019-03-25 21:36

我現(xiàn)在計(jì)提是這樣做的， 
借：利潤(rùn)分配---未分配利潤(rùn) 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——城市維護(hù)建設(shè)稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加 
那我是做錯(cuò)了，我還是改回你的分錄吧。

秋茴 追問(wèn)

2019-03-25 21:36

我現(xiàn)在計(jì)提是這樣做的， 
借：利潤(rùn)分配---未分配利潤(rùn) 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——城市維護(hù)建設(shè)稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加 
那我是做錯(cuò)了，我還是改回你的分錄吧。

鄒老師 解答

2019-03-25 21:40

你好，你單位是沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？

秋茴 追問(wèn)

2019-03-25 21:41

我是看到?jīng)]有設(shè)這個(gè)科目，所以我今天才這么做的。

鄒老師 解答

2019-03-25 21:42

你好，如果是按小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則核算，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目，可以通過(guò) 利潤(rùn)分配---未分配利潤(rùn)科目直接核算