m蕊r 追問(wèn)

2019-03-25 18:41

借：其他應(yīng)收款 貸：管理費(fèi)用？

徐阿富老師 解答

2019-03-25 18:42

你好，借其他應(yīng)收款，借管理費(fèi)用，紅字。

m蕊r 追問(wèn)

2019-03-25 18:45

這個(gè)如何理解啊？

m蕊r 追問(wèn)

2019-03-25 18:45

那么這筆分錄摘要怎么寫(xiě)合適？

徐阿富老師 解答

2019-03-25 19:25

你好，摘要寫(xiě)收回個(gè)人社保。因?yàn)檫@個(gè)金額本來(lái)是是單位承擔(dān)部分，當(dāng)時(shí)做的是管理費(fèi)用，現(xiàn)在沖紅

m蕊r 追問(wèn)

2019-03-25 22:07

社保每個(gè)月需要計(jì)提嗎？  每月15號(hào)之前會(huì)扣當(dāng)月的社保，那個(gè)時(shí)候怎么做分錄呢？ 老師麻煩說(shuō)下整體的流程吧

徐阿富老師 解答

2019-03-25 22:32

你好，1，單位繳納的社保要計(jì)提，個(gè)人部分不用計(jì)提，15號(hào)一般扣的是這個(gè)月申報(bào)上月的社保而不是本月的,2，計(jì)提時(shí)借管理費(fèi)用等  貸應(yīng)付職工薪酬-職工社,3，繳納時(shí)，借應(yīng)付職工薪酬-職工社保（單位部分）  借 其他應(yīng)付款或其他應(yīng)收款-職工社保    （個(gè)人部分）    貸銀行存款