櫻花粉 追問

2019-03-25 15:54

那我做匯算清繳時是不是要調(diào)賬呢

江老師 解答

2019-03-25 15:56

做匯算清繳時按理論上講是調(diào)增應(yīng)納稅所得額

櫻花粉 追問

2019-03-25 15:56

賬上一直掛著其他應(yīng)付款余額應(yīng)該怎么消掉呢

江老師 解答

2019-03-25 15:57

只有這樣做管理費用才能消掉，不做賬務(wù)處理無法消掉

櫻花粉 追問

2019-03-25 15:57

老師，應(yīng)該是調(diào)減應(yīng)納稅所得額吧，我原來沒確認(rèn)費用呢

江老師 解答

2019-03-25 15:58

對于2019年，如果是計入2019年的管理費用了，就是調(diào)增應(yīng)納稅所得額的。

櫻花粉 追問

2019-03-25 16:06

那要是做到19年的以前年度損益調(diào)整怎么做呢?做了之后是不是就不用匯算清繳調(diào)整了，19年也不用納稅調(diào)增了，謝謝

江老師 解答

2019-03-25 16:08

如果是做到以前年度損益調(diào)整科目，不影響19年的本年利潤數(shù)據(jù)，因此不用調(diào)增應(yīng)納稅所得額了。

櫻花粉 追問

2019-03-25 16:21

那18年少確認(rèn)費用就沒法調(diào)了嗎?多交企業(yè)所得費了怎么辦

江老師 解答

2019-03-25 16:52

這個無法調(diào)整了，因為18年的利潤表已上報