zhouxia 追問

2019-03-25 12:03

如果要做營業(yè)外收入怎么個(gè)意思，準(zhǔn)備做進(jìn)營業(yè)外收入

zhouxia 追問

2019-03-25 12:03

具體分錄是怎樣的老師

鄒老師 解答

2019-03-25 12:04

你好，對(duì)方供應(yīng)商退回給采購員，現(xiàn)金12元 
借；其他應(yīng)收款   貸；應(yīng)收賬款  12 
采購員用他自己賬戶直接轉(zhuǎn)在公帳了，借；銀行存款   貸；其他應(yīng)收款  12

zhouxia 追問

2019-03-25 12:05

我們預(yù)付的7萬

zhouxia 追問

2019-03-25 12:16

沒明白老師，怎么是應(yīng)收賬款

zhouxia 追問

2019-03-25 12:19

這12不就是額外收入嗎

鄒老師 解答

2019-03-25 12:44

你好，發(fā)票開7萬，實(shí)際結(jié)算69988 ，說明少收了12啊

zhouxia 追問

2019-03-25 13:01

我們預(yù)付的7萬，是開的專票呀，要按照7要入賬是不是啊

鄒老師 解答

2019-03-25 13:08

你好，你是指開具發(fā)票7萬，實(shí)際只是付款 69988，剩下12不需要支付了嗎

zhouxia 追問

2019-03-25 13:12

供應(yīng)商還是給我們開了7萬發(fā)票，實(shí)際只支付69988，剩的12退給我們了

鄒老師 解答

2019-03-25 13:27

你好，那剩余的12就需要做營業(yè)外收入處理的

zhouxia 追問

2019-03-25 13:30

那直接就是銀行存款嗎，借，銀行存款，貸，營業(yè)外收入嗎，這個(gè)不需要看銀行對(duì)方是哪個(gè)打的款嗎，還是要做一道現(xiàn)金和銀行存款

鄒老師 解答

2019-03-25 13:44

你好，應(yīng)當(dāng)這樣做分錄 
借；其他應(yīng)收款 貸；營業(yè)外收入  
采購員用他自己賬戶直接轉(zhuǎn)在公帳了，借；銀行存款 貸；其他應(yīng)收款

zhouxia 追問

2019-03-25 13:50

如果用公司現(xiàn)金賬戶轉(zhuǎn)進(jìn)公帳，就不需要做其他應(yīng)收款了哈，那就直接借銀行存款，貸營業(yè)外收入，還需要在做借銀行存款，貸庫存現(xiàn)金嗎

鄒老師 解答

2019-03-25 13:55

你好，公司現(xiàn)金賬戶，這個(gè)是什么意思？ 
現(xiàn)金就是現(xiàn)金，怎么還有現(xiàn)金賬戶呢

zhouxia 追問

2019-03-25 14:05

現(xiàn)金存入的一個(gè)賬戶

鄒老師 解答

2019-03-25 14:07

你好，現(xiàn)金存入的一個(gè)賬戶那需要這樣做分錄的，借銀行存款，貸庫存現(xiàn)金

zhouxia 追問

2019-03-25 14:13

那就是先收到對(duì)方的錢12元，對(duì)方拿的現(xiàn)金，借庫存現(xiàn)金，貸營業(yè)外收入，然后是借銀行存款，貸庫存現(xiàn)金，可不可以直接做借銀行存款，貸營業(yè)外收入

鄒老師 解答

2019-03-25 14:14

你好，需要做兩筆分錄才是的  
借庫存現(xiàn)金，貸營業(yè)外收入，然后是借銀行存款，貸庫存現(xiàn)金