国产精品18禁久久久久久久久,一二三四免费中文在线7,啦啦啦高清在线观看中文,久久av在线影院,99精品视频免费观看

  1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

郭老師

職稱： 初級會計師

2019-03-14 09:20

輔導期內(nèi)的當月認證的需要稅務局比對通過之后才可以抵扣，一般是次月允許抵扣 
認證相符的增值稅專用發(fā)票須填在《增值稅納稅申報表附列資料（二）》（本期進項稅額明細）“三、待抵扣進項稅額”第26欄“本期認證相符且本期未申報抵扣”中，與第27欄“期末已認證相符但未申報抵扣”數(shù)據(jù)相同，與“四、其他”第35欄“本期認證相符的稅控增值稅專用發(fā)票” 數(shù)據(jù)相同

小樂 追問

2019-03-14 09:33

老師那期初已認證相符但未申報抵扣的那欄是那種情況需要填的呀

郭老師 解答

2019-03-14 09:36

期初認證相符但未申報抵扣，表示上月已申報，但上月沒有抵扣；本期認證相符但未申報抵扣 ，表示本月已認證的進項稅發(fā)票。期末認證相符但未申報抵扣，是期初+本期-允許抵扣。這一些主要是指增值稅一般納稅人輔導期說要填列的。由于輔導期實行進項稅交叉稽核比對的方式確認允許抵扣的進項稅。 所以會有以上的情況。

小樂 追問

2019-03-14 10:03

老師我想問下，假如3月份我們的進項發(fā)票到了然后我去稅局認證發(fā)票，然后3月份申報表里我要把這個認證的進項稅，填寫到表二的26欄里本期認證相符且本期未申報抵扣 
然后等到4月份我們往外開出發(fā)票后，申報4月份的申報表時，我把這個3月份的未申報抵扣的金額稅額填到表二的3欄里(前期認證相符且本期申報抵扣)，是這樣嗎， 
我們這個企業(yè)的輔導期到5月31號，那么就是5月份的進項稅還是要等到6月份在抵扣是這意思嗎

郭老師 解答

2019-03-14 10:10

是 的

上傳圖片 ?
相關問題討論
學員你好， 進項發(fā)票如果取得的是普通發(fā)票而不是專用發(fā)票， 是不可以抵扣進項稅的。
2019-01-28 12:28:58
你好，如果屬于可以抵扣的范圍，是可以抵扣的
2019-10-15 16:01:19
同學你好 1一般納稅人取得普通發(fā)票，進項能抵扣嗎？——如果是購入免稅農(nóng)產(chǎn)品的免稅普票，可以計算抵扣，通行費用電子普票可以抵扣； 2 小規(guī)模納稅人取得專用發(fā)票，不能抵扣吧？只要是小規(guī)模納稅人，進項都不能抵扣？——是的；小規(guī)模不能抵扣； 3 如果是一般納稅人從小規(guī)模納稅人那購買貨物，取得的增值稅專用發(fā)票 ，一般納稅人的進項是可以抵扣的？——是可以抵扣的；
2022-07-06 09:29:59
一般納稅人不免稅，小規(guī)模是自產(chǎn)自銷開免稅普票可以抵扣的 小規(guī)模不能抵扣的
2019-02-20 20:19:52
你好，是的，是這樣的
2019-07-07 17:35:18
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
當前服務器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應網(wǎng)絡實名制要求，完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...