阿妹 追問

2019-03-13 20:08

老師，上個(gè)月我多扣了一個(gè)員工的社保個(gè)人承擔(dān)部分，現(xiàn)在這個(gè)月補(bǔ)給他了，應(yīng)該怎么操作，怎么做分錄呢？

答疑郭老師 解答

2019-03-13 20:15

申報(bào)的對(duì)嗎？工資多扣了？借其他應(yīng)收款貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸銀存

阿妹 追問

2019-03-13 20:25

嗯額，老師，不是工資多扣，是多扣了他的社保個(gè)人承擔(dān)部分，實(shí)際上社保那邊沒扣呢，這個(gè)月就退回了，現(xiàn)在就按老師的這個(gè)分錄做是吧？ 
那是不是計(jì)提工資和發(fā)放工資時(shí)，應(yīng)發(fā)職工薪酬的金額不要包含這筆補(bǔ)發(fā)金額？

答疑郭老師 解答

2019-03-13 21:12

多扣了社保，你反給人家 
第一個(gè)分錄是紅沖多扣除的社保的，第二個(gè)是發(fā)放的 
個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保都在計(jì)提的工資里面了，不需要?jiǎng)佑?jì)提的，做上面的就可以

阿妹 追問

2019-03-14 09:34

老師，寫的這個(gè)分錄 
借其他應(yīng)收款貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸銀存 
是紅沖分錄？

答疑郭老師 解答

2019-03-14 09:37

第一個(gè)是紅沖多扣除的借其他應(yīng)收款貸應(yīng)付職工薪酬

阿妹 追問

2019-03-14 09:43

老師說(shuō)的第二個(gè)分錄就是發(fā)放工資時(shí)的分錄嗎？還是另外再寫一個(gè)分錄：借應(yīng)付職工薪酬貸銀存？

答疑郭老師 解答

2019-03-14 09:59

多扣除的是不是要發(fā)給人家？這個(gè)就是發(fā)下去的分錄

阿妹 追問

2019-03-14 10:02

老師，發(fā)放薪資時(shí)的分錄里借應(yīng)付職工薪酬金額里已經(jīng)包含這筆退回的社保了對(duì)吧？

答疑郭老師 解答

2019-03-14 10:03

你發(fā)了多少你們自己知道我們不知道你看你賬上就可以

阿妹 追問

2019-03-14 10:04

老師，是的，就是指分錄嘛

答疑郭老師 解答

2019-03-14 10:05

看分錄和你實(shí)際銀行支出

阿妹 追問

2019-03-14 10:21

老師，借其他應(yīng)收款貸應(yīng)付職工薪酬，這個(gè)分錄金額用紅色或負(fù)數(shù)對(duì)吧？

答疑郭老師 解答

2019-03-14 10:26

正數(shù)就可以，我做的這個(gè)已經(jīng)是相反的分錄了

阿妹 追問

2019-03-14 10:54

哦哦，老師，科目余額表為什么不體現(xiàn)其他應(yīng)付款個(gè)人社保公積金部分？

答疑郭老師 解答

2019-03-14 10:55

你看下其他應(yīng)付款有余額嗎，明細(xì)賬里面

阿妹 追問

2019-03-14 11:06

老師，其他應(yīng)付款有兩部分，一是社保公積金個(gè)人承擔(dān)部分，一是掛一個(gè)股東的其他應(yīng)付款，現(xiàn)在其他應(yīng)付款只體現(xiàn)股東的科目名稱，余額是兩個(gè)明細(xì)科目的差額，這怎么理解，他們都是貸方啊

答疑郭老師 解答

2019-03-14 11:09

你看下還有別的明晰嗎？你得資產(chǎn)負(fù)債表出來(lái)的對(duì)嗎？ 
如果對(duì)，那就是科目余額表取數(shù)有問題

阿妹 追問

2019-03-14 11:29

還沒結(jié)帳，還沒編制報(bào)表，直接看科目余額表的，如圖，老師幫我看看是什么情況？

答疑郭老師 解答

2019-03-14 12:13

明細(xì)賬余額截圖

阿妹 追問

2019-03-14 13:52

老師，幫我看看這張明細(xì)余額怎么理解？ 
其他應(yīng)付款里不顯示個(gè)人承擔(dān)社保是什么原因？ 
這是最后一次提問，拜托老師一次回復(fù)明白

答疑郭老師 解答

2019-03-14 14:31

你這個(gè)科目余額表取數(shù)有問題，你看本年發(fā)生額借方應(yīng)該有發(fā)生額的，明細(xì)賬上面有，科目余額表沒有 
你找你軟件售后幫你看下公式取數(shù)有問題