菇?jīng)? 追問

2019-03-13 17:45

嗯嗯，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-03-13 17:46

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

菇?jīng)? 追問

2019-03-15 14:12

老師，請(qǐng)教下，新接手一家賬，小規(guī)模納稅人，原來會(huì)計(jì)做錯(cuò)了，增值稅銷項(xiàng)稅額有780，他沒結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，我現(xiàn)在要調(diào)賬，賬套的會(huì)計(jì)制度沒有以前年度損益調(diào)整科目，我該結(jié)轉(zhuǎn)到那個(gè)科目？

鄒老師 解答

2019-03-15 14:12

你好，通過利潤分配——未分配利潤科目核算
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
貸；利潤分配——未分配利潤

菇?jīng)? 追問

2019-03-15 14:19

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-03-15 14:20

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝