吳慧 追問(wèn)

2019-03-13 16:54

就是1塊錢(qián)個(gè)稅計(jì)不用計(jì)提到掛在營(yíng)業(yè)外支出里面是吧！像你說(shuō)的這樣做是吧！

郭老師 解答

2019-03-13 16:55

需要計(jì)提到工資里面，不做營(yíng)業(yè)外支出

吳慧 追問(wèn)

2019-03-13 16:58

發(fā)工資都是按照含個(gè)稅的金額發(fā)的，像這樣做銀行存款余額對(duì)不上啊！

郭老師 解答

2019-03-13 17:01

我給你舉例子的那個(gè)10塊錢(qián)的能看懂嗎？10塊錢(qián)已經(jīng)是扣除個(gè)稅之后的了

吳慧 追問(wèn)

2019-03-13 17:07

不用把個(gè)稅計(jì)提到營(yíng)業(yè)外支出里是吧

郭老師 解答

2019-03-13 17:09

是的

吳慧 追問(wèn)

2019-03-13 17:12

10月份做發(fā)放9月份工資現(xiàn)金49550，應(yīng)交個(gè)人所得稅450，工資總金額是50000但11月份銀行沒(méi)交個(gè)稅當(dāng)時(shí)，個(gè)人所得稅應(yīng)付期末余額掛有一個(gè)450，但是不應(yīng)該掛應(yīng)交個(gè)人所得稅的，跨年了現(xiàn)在怎么樣可以改一下這個(gè)憑證啊

吳慧 追問(wèn)

2019-03-13 17:22

那我的個(gè)稅本期收入是按照10元填的申報(bào)個(gè)稅的沒(méi)有影響吧！

郭老師 解答

2019-03-13 17:27

你要按照11報(bào)個(gè)稅
你應(yīng)交稅費(fèi)當(dāng)時(shí)怎么做的

吳慧 追問(wèn)

2019-03-13 18:14

您上面10元是扣除個(gè)稅的金額還是沒(méi)有扣除個(gè)稅的金額??！

郭老師 解答

2019-03-13 18:21

發(fā)給員工肯定是稅后的了，你替他承擔(dān)也是稅后的

吳慧 追問(wèn)

2019-03-13 18:41

有點(diǎn)暈了

吳慧 追問(wèn)

2019-03-13 18:43

打比方公司發(fā)的當(dāng)月銀行發(fā)放10元工資金額,我這邊填寫(xiě)個(gè)稅申報(bào)表第一行是填的10元，這樣對(duì)嗎？

吳慧 追問(wèn)

2019-03-13 18:45

10已經(jīng)含有1元的個(gè)稅了。

吳慧 追問(wèn)

2019-03-13 18:50

按照稅前發(fā)的工資

郭老師 解答

2019-03-13 18:50

不對(duì)，收入是應(yīng)發(fā)工資，包涵個(gè)稅和實(shí)際發(fā)的工資

吳慧 追問(wèn)

2019-03-13 19:21

當(dāng)月有一個(gè)員工銀行支出6000元工資，我填個(gè)稅申報(bào)表本期收入填的6000，您說(shuō)這樣填對(duì)嗎？

吳慧 追問(wèn)

2019-03-13 21:13

打比方當(dāng)月銀行發(fā)員工工資10元，個(gè)稅是1元，次月申報(bào)扣繳個(gè)稅，當(dāng)月的工資和個(gè)稅可以按照您上面發(fā)的做嗎？比如一個(gè)人發(fā)工資10塊錢(qián)，扣個(gè)稅1塊錢(qián)，你做賬一塊錢(qián)不是做到營(yíng)業(yè)外支出嗎，現(xiàn)在都做到管理費(fèi)用，借管理費(fèi)用11
貸應(yīng)付職工薪酬11
發(fā)工資借應(yīng)付職工薪酬11
貸應(yīng)交稅費(fèi)1
銀存10

郭老師 解答

2019-03-13 21:50

不對(duì)，需要加上個(gè)稅之后填寫(xiě)，稅后工資是6000
相當(dāng)于個(gè)人負(fù)擔(dān)了，不要做到營(yíng)業(yè)外支出，你申報(bào)的時(shí)候收入合計(jì)是11，不能填寫(xiě)10

吳慧 追問(wèn)

2019-03-14 08:55

老師我有一個(gè)去年的工資憑證應(yīng)交個(gè)人所得稅憑證做錯(cuò)了，怎么更改啊！憑證是這樣的計(jì)提借管理費(fèi)用50000，貸應(yīng)付工資50000.發(fā)放工資借應(yīng)付工資50000.貸現(xiàn)金49550.貸應(yīng)交個(gè)人所得稅450，怎么可以把貸方應(yīng)交個(gè)人所得稅去掉??！改成貸庫(kù)存現(xiàn)金50000.我的意思是沒(méi)有交個(gè)稅，我憑證里面做了一個(gè)貸應(yīng)交個(gè)人所得稅450，跨年了這個(gè)憑證要怎么改過(guò)來(lái)??！老師能看懂嗎？

郭老師 解答

2019-03-14 09:04

沒(méi)有交稅？那你這個(gè)錢(qián)給你員工發(fā)了嗎

吳慧 追問(wèn)

2019-03-14 09:04

發(fā)了

郭老師 解答

2019-03-14 09:06

借應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅貸應(yīng)付職工薪酬借應(yīng)付職工薪酬貸銀存

吳慧 追問(wèn)

2019-03-14 09:06

2018年底應(yīng)交個(gè)稅期末余額里面有一個(gè)450，我是想是之前不應(yīng)該掛應(yīng)交個(gè)人所得450。

吳慧 追問(wèn)

2019-03-14 09:08

當(dāng)時(shí)應(yīng)該掛借方50000，貸現(xiàn)金50000，不應(yīng)該掛一個(gè)應(yīng)付個(gè)人所得稅450的，老師怎么可以把這個(gè)憑證改過(guò)來(lái)?。?/p>

郭老師 解答

2019-03-14 09:09

不應(yīng)該交，那你們是不是把這450發(fā)給職工了？

吳慧 追問(wèn)

2019-03-14 09:10

發(fā)的10個(gè)人的工資，每個(gè)人發(fā)的5000，個(gè)稅就不交了。

郭老師 解答

2019-03-14 09:10

沒(méi)有發(fā)的話(huà)你管理費(fèi)用多計(jì)提了吧