鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 14:04

那現(xiàn)在怎么補(bǔ)救呢？其他沒有問題吧？

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 14:17

老師是我寫錯了，這個計提我做的是對的按你那樣做的，關(guān)鍵是我想問的   后面那個下個月做的 借方 應(yīng)付職工薪酬-社保（公司）余額是負(fù)數(shù)，是錯在哪里？怎么補(bǔ)救？

bamboo老師 解答

2019-03-13 14:25

對不起 讓您久等了 
您可以把您寫的分錄按照順序 復(fù)制一遍給我么 不要寫別的話 就分錄編制順序

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 14:37

借  生產(chǎn)成本-勞務(wù)成本 47194.25   
貸應(yīng)付職工薪酬-工資 36496.25；應(yīng)付職工薪酬-社保 10998 ， 。
借主營業(yè)務(wù)成本-人員工資 47194.25
 貸 生產(chǎn)成本-勞務(wù)成本 47194.25
借 應(yīng)付職工薪酬-工資 36496.25
 貸 其他應(yīng)收款-社保（個人）3281.5 ；銀行存款32214.75，
借 其他應(yīng)收款-社保（個人）3281.5  應(yīng)付職工薪酬-社保（公司） ， 8XXX
貸銀行存款12220元

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 14:38

然后現(xiàn)在是   發(fā)現(xiàn) 最后的     借方：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司） ， 8XXX     余額是負(fù)數(shù)

bamboo老師 解答

2019-03-13 14:48

您應(yīng)付職工薪酬-社保 10998 ， 跟應(yīng)付職工薪酬-社保（公司） ， 8XXX金額不一致

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 15:24

不是有 其他應(yīng)收款-社保（個人）嗎？哦，是我把社保開頭寫的是公司加個人總?cè)~社保，不是單獨公司社保，那現(xiàn)在  怎么改呢？這個借方：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司） ， 8XXX 余額是負(fù)數(shù)，去年就這么做的，現(xiàn)在好改嗎？怎么改正呢？

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 15:26

但是也不對啊，我看它顯示這個借方：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司）都累積6萬多了，我們公司才從去年八月開始交社保，最多交十個人的社保，累計也不可能那么多啊，除非每個月余額負(fù)數(shù)達(dá)到近一萬

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 15:30

另外問一個問題，假如我現(xiàn)在把去年的工資全改一下，那樣之前報的報表肯定不對了，但匯算清繳快到了，倒時候按照全改過工資之后申報行不？還有年報也是跟著報改過后的

bamboo老師 解答

2019-03-13 15:37

您先看您的累計數(shù)字是怎么堆積過來的 然再做賬務(wù)處理
可以匯算清繳的時候調(diào)整填表的

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 15:42

老師是啥意思??？是 說 這個數(shù)咋累計的 ，找到把他抵消回去嗎？關(guān)鍵這個去年就有了，今年改了，那不就是匯算清繳時還是按照那個錯誤的來，今年申報就整過來了明年匯算清繳整回來這樣嗎？         
 還是直接把去年的改了，直接在匯算清繳上  申報出來？

bamboo老師 解答

2019-03-13 15:48

我的意思是 您先看 這個數(shù)據(jù)是怎么累計來的 然后再根據(jù)實際情況做分錄調(diào)整 
可以通過以前年度損益科目調(diào)整去年的 匯算清繳的時候填表調(diào)整

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 15:53

哦，是說今年調(diào)整，然后匯算清繳填寫正確的申報，在在當(dāng)月做匯算清繳時調(diào)整數(shù)做賬嗎？關(guān)鍵不知道怎么調(diào)整呢？是等匯算清繳修改申報后在做賬才行嗎？

bamboo老師 解答

2019-03-13 15:54

調(diào)整的話通過以前年度損益調(diào)整科目 您把數(shù)字整理好了 到時候我給您寫分錄 然后匯算清繳的時候您填表

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 16:00

借方：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司） ， 8XXX 余額是負(fù)數(shù)，負(fù)了六萬多，額，不會做以前年度損益調(diào)整

bamboo老師 解答

2019-03-13 16:02

借方：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司） 借方負(fù)數(shù) 六萬多 對吧？
就是貸方藍(lán)字的意思

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 16:06

就是這樣，個人余額0，企業(yè)居然累計六萬多了？？？

bamboo老師 解答

2019-03-13 16:12

那您先錄入一筆分錄 看能不能平
借：以前年度損益調(diào)整 就是您賬上的紅字金額一樣
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（公司）

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 16:13

好滴，謝謝，我試試

bamboo老師 解答

2019-03-13 16:14

嗯嗯 您先試試 然后再說

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 16:31

可以的，老師，余額為0了

bamboo老師 解答

2019-03-13 16:32

嗯嗯  然后再做一筆分錄
借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整