會計學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-13 09:58

我做了兩筆分錄 計提時借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅   支付時做借：應(yīng)交稅費-未交增值稅  貸：銀行存款

張艷老師 解答

2019-03-13 10:11

您做的分錄是對的，我明白您的意思了，您還可以再做一筆分錄，
借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
    貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（進項稅額）
            應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

會計學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-13 10:14

但是我做內(nèi)賬不做開票的發(fā)票
導(dǎo)致沒有進項和銷項稅額

張艷老師 解答

2019-03-13 10:28

您最初的問題是外帳的還是內(nèi)帳的？

會計學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-13 10:38

內(nèi)賬，一直做內(nèi)賬

會計學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-13 10:39

一直是負數(shù)，也不知道我的分錄內(nèi)賬是不是不是這樣做？

張艷老師 解答

2019-03-13 10:40

如果是內(nèi)帳話，是不核算增值稅的，實際繳納增值稅時，要做
借：管理費用--稅費
        貸：銀行存款