翠竹林 追問

2019-03-13 08:41

只開了一部分進項稅票，沖不完呀

鄒老師 解答

2019-03-13 08:42

你好，暫估入庫，次月月初是需要把上月暫估入庫全部沖銷才是的

翠竹林 追問

2019-03-13 08:45

比如公司上月銷項稅票開了10頓角鋼，這個月進項稅票只開了5頓角鋼，怎么辦？

鄒老師 解答

2019-03-13 08:46

你好，先沖銷上個月暫估，然后根據(jù)這個月發(fā)票做5噸購進，然后再做5噸暫估入庫

翠竹林 追問

2019-03-13 09:02

這個月發(fā)票商品單價跟上個月暫估的單價不一樣怎么辦？

鄒老師 解答

2019-03-13 09:03

你好，把上個月暫估的分錄沖銷，然后根據(jù)這個月的發(fā)票做購進分錄，并對之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本做調(diào)整分錄

翠竹林 追問

2019-03-13 09:07

成本調(diào)整5頓還是10頓？這個月暫估5頓角鋼的單價填多少？

鄒老師 解答

2019-03-13 09:09

你好，調(diào)整10噸的成本
暫估5噸的單價需要根據(jù)對方的送貨單情況填寫

翠竹林 追問

2019-03-13 09:15

還有去年暫估的商品進項稅票到現(xiàn)在都沒開回來怎么辦？

鄒老師 解答

2019-03-13 09:16

你好，那就只能月初沖銷暫估，月末繼續(xù)暫估，直到 取得發(fā)票為止的

翠竹林 追問

2019-03-14 11:37

老師，調(diào)整暫估成本的會計分錄怎么做

鄒老師 解答

2019-03-14 11:38

你好
借；應付賬款——暫估  貸；庫存商品等科目

翠竹林 追問

2019-03-14 12:14

調(diào)整的庫存商品月末要結(jié)轉(zhuǎn)成本吧，會計分錄怎么做？

鄒老師 解答

2019-03-14 12:50

你好，借；庫存商品   貸；主營業(yè)務成本