希望 追問

2019-03-13 07:38

內(nèi)帳做進(jìn)項(xiàng)的都會(huì)開票過來的，如果不開票就做0稅率了。只是內(nèi)帳的進(jìn)項(xiàng)我現(xiàn)在沒法確認(rèn)哪些開票了哪些沒開票，銷項(xiàng)也是。那現(xiàn)在要怎么把應(yīng)交稅費(fèi)的余額做準(zhǔn)確。這公司13-17年都沒做賬也沒會(huì)計(jì)。只有代理記賬做外帳?，F(xiàn)在我再補(bǔ)18年的內(nèi)帳。由于外帳沒接回來，也沒法核對(duì)當(dāng)初的采購說開票的還有哪些沒開過來的，收入這里是全部都開票的，但是現(xiàn)在也沒法確定哪些收入還沒開票的。因?yàn)槲业膬?nèi)帳就是先確定了進(jìn)銷項(xiàng)稅。還有外帳也有買票的，也認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)了，我做每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)內(nèi)帳待抵扣進(jìn)項(xiàng)到進(jìn)項(xiàng)稅額時(shí)直接按照外帳的認(rèn)證金額結(jié)轉(zhuǎn)的，那估計(jì)也包含了買票的進(jìn)項(xiàng)。老師煩請(qǐng)幫我解答下，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么去做這個(gè)帳，有點(diǎn)暈了，萬分感謝哈

QQ老師 解答

2019-03-13 08:20

你好，一般情況下內(nèi)帳是不做價(jià)稅分離的。按實(shí)際交納的稅金做銷項(xiàng)就可以。如果是這樣，你可以在銷項(xiàng)稅底下再設(shè)一個(gè)明細(xì)科目。用來核算未開票收入的銷項(xiàng)稅。