Cinderella 追問(wèn)

2019-03-12 09:44

那附加稅計(jì)提的時(shí)候預(yù)繳的增值稅這一部分的附加稅還計(jì)提不

樸老師 解答

2019-03-12 09:44

交的時(shí)候都要計(jì)提的哦

Cinderella 追問(wèn)

2019-03-12 09:46

那就是按建筑服務(wù)發(fā)生的銷項(xiàng)稅額全部計(jì)提附加稅嗎？

樸老師 解答

2019-03-12 09:47

你只計(jì)提你們預(yù)交的部分

Cinderella 追問(wèn)

2019-03-12 09:51

預(yù)繳的增值稅的附加稅已經(jīng)繳納了。我現(xiàn)在問(wèn)得是本月報(bào)稅的時(shí)候附加稅計(jì)提的時(shí)候是按實(shí)際發(fā)生的增值稅計(jì)提還是減掉預(yù)繳部分的增值稅再計(jì)提附加稅

樸老師 解答

2019-03-12 09:53

減掉預(yù)繳部分的增值稅再計(jì)提附加稅

Cinderella 追問(wèn)

2019-03-12 12:06

那在異地預(yù)繳的企業(yè)所得稅還怎么處理

樸老師 解答

2019-03-12 12:10

后期報(bào)稅的時(shí)候可以抵

Cinderella 追問(wèn)

2019-03-12 12:12

就是季報(bào)的時(shí)候嗎

樸老師 解答

2019-03-12 14:03

是的，預(yù)繳的都可以抵

Cinderella 追問(wèn)

2019-03-12 14:04

老師如果預(yù)繳的企業(yè)所得稅，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸銀行存款來(lái)處理，那我期末賬上的應(yīng)交稅費(fèi)和我實(shí)際要繳納的應(yīng)交稅費(fèi)對(duì)不上呀

樸老師 解答

2019-03-12 14:35

您好，預(yù)繳的增值稅部分的附加稅 需要計(jì)提的啊  
 
所得稅還要計(jì)提 借：所得稅-企業(yè)所得稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 這個(gè)所得稅是可以抵扣的

Cinderella 追問(wèn)

2019-03-12 14:36

所得稅也需要計(jì)提啊

樸老師 解答

2019-03-12 14:52

是的，也要計(jì)提的哦