笑笑 追問

2019-03-08 09:37

老師還行請教個(gè)問題。就是我公司2018年收到的進(jìn)項(xiàng)票還沒有進(jìn)行入庫的賬務(wù)處理（以前控制小微好多沒有入庫）我現(xiàn)在可以直接入賬嗎？跨年入賬有什么別的要求嗎？

bamboo老師 解答

2019-03-08 09:39

請問都是庫存商品么 有沒有銷售？

笑笑 追問

2019-03-08 09:50

公司兩套賬，內(nèi)賬上已經(jīng)銷售了。外賬上沒有進(jìn)行入庫，也沒有銷售。（但現(xiàn)在外賬和內(nèi)賬庫存是不符的）這種情況我的發(fā)票是不是也得入庫??？

bamboo老師 解答

2019-03-08 09:50

您外帳如果沒有銷售的話 那可以按正常的入庫

笑笑 追問

2019-03-08 09:56

那老師這些都是跨年的發(fā)票，我不需要做匯算清繳吧！因?yàn)橥赓~上沒有銷售也沒有結(jié)轉(zhuǎn)過成本是嗎？跨年發(fā)票什么時(shí)候需要做清繳??？

bamboo老師 解答

2019-03-08 09:57

沒有涉及到損益類科目的話 不用做匯算清繳 
5.31日前做匯算清繳

笑笑 追問

2019-03-08 10:51

老師還想問您，這些商品的款項(xiàng)公司已經(jīng)通過內(nèi)賬的現(xiàn)金付款了！我現(xiàn)在入庫借：庫存  貸方入什么科目??？

bamboo老師 解答

2019-03-08 10:52

這個(gè)庫存現(xiàn)金在公賬上不體現(xiàn)么？

笑笑 追問

2019-03-08 10:57

沒有，外賬上沒有體現(xiàn)。所以現(xiàn)在公司想正規(guī)走賬，處處都是問題！入庫的話貸方不知道怎么辦？

bamboo老師 解答

2019-03-08 10:58

貸方的話 可以先計(jì)入其他應(yīng)付款

笑笑 追問

2019-03-08 11:05

老師我算了一下，大概有3000萬左右，假如我都入庫的話，都入其他應(yīng)付款的話，會有風(fēng)險(xiǎn)嗎？其他應(yīng)付款會有的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

bamboo老師 解答

2019-03-08 11:06

您們有實(shí)收資本到賬么？賬上沒有銀行存款么？

笑笑 追問

2019-03-08 11:11

我們有銀行，前期是收到現(xiàn)金收入的話都不做外賬處理，直接走內(nèi)賬了，付款也都是內(nèi)賬付款，根本就沒有考慮人家已經(jīng)開票的問題，現(xiàn)在想正規(guī)了，所以問題也就出來了！

bamboo老師 解答

2019-03-08 11:13

那您老板考慮把內(nèi)帳收到的錢轉(zhuǎn)到外帳做不開票處理么？

笑笑 追問

2019-03-08 11:16

目前他沒有，只是說讓把商品入庫，我算了一下商品3000多萬，我入庫的話貸方不知道怎么辦？而且我們公司好多的進(jìn)項(xiàng)票已經(jīng)過期不能認(rèn)證，形成了滯留！這些都是問題！

bamboo老師 解答

2019-03-08 11:18

3000多萬 這個(gè)數(shù)字太大了  您可以先少入一部分其他應(yīng)付款 然后計(jì)入應(yīng)付賬款 后期慢慢把應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)到老板往來做其他應(yīng)付款

笑笑 追問

2019-03-08 11:22

感謝老師，還有就是滯留票我現(xiàn)在直接入成本里，放棄認(rèn)證的話，會有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不？稅務(wù)查怎么說?。?/p>

bamboo老師 解答

2019-03-08 11:24

滯留票一般不會查 
查到就說財(cái)務(wù)大意 權(quán)責(zé)不明 流動(dòng)頻繁 造成的

笑笑 追問

2019-03-09 07:57

老師昨天下午放假了，同時(shí)也祝您節(jié)日快樂，感謝您的解答！

bamboo老師 解答

2019-03-09 08:07

謝謝您的祝福 不是國假能放假福利不錯(cuò)