陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-07 13:10

增值稅申報(bào)顯示的就是一般納稅人，這個(gè)要怎么辦呢

鄒老師 解答

2019-03-07 13:13

你好，你做附加稅申報(bào)的時(shí)候，有選擇一般納稅人嗎？

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-07 13:28

以前也沒(méi)有這個(gè)選項(xiàng)，這個(gè)月申報(bào)才發(fā)現(xiàn)的，登了其他同事的一般納稅人賬號(hào)也是這樣

鄒老師 解答

2019-03-07 13:30

你好，申報(bào)的時(shí)候沒(méi)有小規(guī)模，一般納稅人類型可供選擇？

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-07 13:34

我才剛開(kāi)始記賬，以前申報(bào)的時(shí)候沒(méi)有注意，這個(gè)月一般納稅人申報(bào)的時(shí)候看到附加稅提交的時(shí)候顯示的是上面給您發(fā)的那個(gè)截圖

鄒老師 解答

2019-03-07 13:34

你好，申報(bào)的時(shí)候沒(méi)有小規(guī)模，一般納稅人類型可供選擇？

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-07 13:36

正常情況下，應(yīng)該不是這樣的啊，請(qǐng)教您一下是因?yàn)槭裁丛?/p>

鄒老師 解答

2019-03-07 13:37

你好，根據(jù)你提供圖片，是你申報(bào)附加稅的時(shí)候沒(méi)有選擇按一般納稅人申報(bào)

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-07 14:59

老師，老板每個(gè)月自己給自己發(fā)工資這個(gè)應(yīng)該怎么做賬??？

鄒老師 解答

2019-03-07 15:00

你好 
借；管理費(fèi)用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬 
借；應(yīng)付職工薪酬     貸；銀行存款等科目

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-07 15:12

付工資沒(méi)有走現(xiàn)金與銀行，直接掛的往來(lái)，像這樣的，借：應(yīng)付職工薪酬-老板   貸：其他應(yīng)付款-老板嘛，18年都沒(méi)有發(fā)放工資，每個(gè)月都是計(jì)提。18年的報(bào)表已經(jīng)申報(bào)，在19年怎么做更改呢

鄒老師 解答

2019-03-07 15:15

你好，是老板墊付了工資款項(xiàng)？

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-07 15:20

實(shí)質(zhì)上只是個(gè)稅上報(bào)了，這個(gè)公司屬于就老板自己一個(gè)人，每個(gè)月發(fā)工資只是為了算入成本

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-07 15:21

18年只是進(jìn)行計(jì)提，我在想19年繼續(xù)這樣做，報(bào)表上的應(yīng)付工資這個(gè)科目將越來(lái)越大，19年需要怎么操作呢，像這樣的情況應(yīng)該怎么做分錄才是最準(zhǔn)確的

鄒老師 解答

2019-03-07 15:21

你好，針對(duì)這個(gè)問(wèn)題還有什么疑問(wèn)嗎

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-07 15:26

18年報(bào)表上應(yīng)付工資15000，按照這個(gè)情況，19年要不要將18年的這個(gè)工資進(jìn)行發(fā)放，我19年的賬該怎么做，老師，可能我表達(dá)不是很清楚，您了解我想講什么了嗎

鄒老師 解答

2019-03-07 15:27

你好，如果實(shí)際情況是把18年的工資支付了，就做支付工資分錄就是了 
沒(méi)有支付，就繼續(xù)在應(yīng)付工資掛賬就是了

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-07 15:28

我是想1、像老板自己給自己發(fā)工資能不能直接掛老板往來(lái)？2、18年只是計(jì)提沒(méi)有發(fā)放，19年賬務(wù)要不要做調(diào)整，總結(jié)就是這兩個(gè)問(wèn)題

鄒老師 解答

2019-03-07 15:31

你好 
1，如果發(fā)放了就不需要掛往來(lái) 
2，沒(méi)有發(fā)放就做計(jì)提分錄，不做發(fā)放分錄就是了

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-07 15:41

沒(méi)有發(fā)放只做計(jì)提，這個(gè)和個(gè)稅上面的申報(bào)有影響嗎

鄒老師 解答

2019-03-07 15:44

你好，沒(méi)有影響的，有應(yīng)付工資就需要申報(bào)的

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-07 16:26

不發(fā)放 老是計(jì)提可以嘛，這個(gè)匯算清繳有沒(méi)有影響

鄒老師 解答

2019-03-07 16:29

你好，不可以，最終是需要發(fā)放的 
只是計(jì)提不發(fā)放，計(jì)提的工資是不得在匯算清繳扣除的

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-07 16:39

按照這樣說(shuō)19年1月份要不要做一筆 發(fā)放18年1-12月份工資 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)付款

鄒老師 解答

2019-03-07 16:39

你好，發(fā)放了就做這個(gè)分錄，沒(méi)有發(fā)放就不需要做