????one???? 追問

2019-03-04 19:52

匯算清繳前以后也收不到發(fā)票了，也不付款了，怎么辦呢

辜老師 解答

2019-03-05 10:51

那你就要納稅調增，結轉的主營業(yè)務成本了

????one???? 追問

2019-03-05 11:02

我18年無票采購結轉了50萬成本，匯算清繳50全是調出來，調出來后還需要其他說明或者賬務處理嗎？在匯算清繳納稅調整明細表里面哪一項填這50萬呢

辜老師 解答

2019-03-05 11:03

納稅調增是不用賬務處理的，在調整明細表里面的其他填列

????one???? 追問

2019-03-05 11:09

老師再請教一下，1，貸方掛著的應付賬款貨款50萬，不付了，在2019年怎么做一筆分錄沖掉呢？沖掉后有稅務分險嗎？

辜老師 解答

2019-03-05 11:10

不需要支付的貨款，是要結轉為營業(yè)外收入的

????one???? 追問

2019-03-05 11:16

不能沖掉嗎？另一個辦法我匯給個人或者公司過一下。不然相當于我交了三次稅，銷售開票交和成本調出交，營業(yè)外收入也要交

辜老師 解答

2019-03-05 12:34

你正常是要確認營業(yè)外交稅的，你為啥收不回發(fā)票，然后貨款也不需要支付

????one???? 追問

2019-03-05 13:03

貨是老板朋友自己回收的東西，本來便宜買他的，讓他去代開發(fā)票，但是他不去了，最后說都給我們了，也不用付款，就這樣，票也沒有，款也沒付。

辜老師 解答

2019-03-05 13:34

那你這個本身就是免費獲取的，這是要交稅的

????one???? 追問

2019-03-05 17:42

老師請問我這個應付賬款能以后慢慢轉為營業(yè)外收入交所得稅嗎？

辜老師 解答

2019-03-05 19:07

可以的，可以在以后轉營業(yè)外收入