。。。 追問

2019-03-04 09:34

嗯嗯

佟老師 解答

2019-03-04 09:36

你12月代開時(shí)稅已經(jīng)繳納了吧，當(dāng)時(shí)你的賬務(wù)處理是什么樣子的

。。。 追問

2019-03-04 09:37

當(dāng)時(shí)就是正常做的，借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，貸銀行存款

佟老師 解答

2019-03-04 09:38

那這筆 
借：應(yīng)收賬款（銀行存款） 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
              應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
這筆分錄是否已經(jīng)做了

。。。 追問

2019-03-04 09:39

做過了

佟老師 解答

2019-03-04 09:40

那你收到負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)做 
借：應(yīng)收賬款（銀行存款） 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
用負(fù)數(shù)表示，這樣你應(yīng)交稅金有借方余額。抵頂你下期稅金就可以了

。。。 追問

2019-03-04 09:45

老師，怎么抵呢，怎么操作？還有我之前讓稅務(wù)局代開的這四聯(lián)發(fā)票都在我這里，需要給稅務(wù)局寄回去嗎

。。。 追問

2019-03-04 09:45

稅局會(huì)給退稅嗎

佟老師 解答

2019-03-04 09:47

不用給稅務(wù)局郵寄，你在下期報(bào)稅時(shí)，你的申報(bào)表會(huì)自動(dòng)給抵扣掉了，你按照我說的分錄處理就可以了

。。。 追問

2019-03-04 09:48

嗯嗯，謝謝老師

佟老師 解答

2019-03-04 09:50

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)和工作愉快，希望我的解答滿意，謝謝??！