暗香疏影 追問

2019-02-28 11:32

比如我固定資產(chǎn)折舊多計(jì)提了，怎么做分錄老師

鄒老師 解答

2019-02-28 11:33

你好，需要沖銷多計(jì)提
借；累計(jì)折舊   貸；利潤分配——未分配利潤  等科目

暗香疏影 追問

2019-02-28 11:36

那我匯算清繳的時(shí)候也要調(diào)整是吧？老師？

鄒老師 解答

2019-02-28 11:37

你好，是的，需要做相應(yīng)調(diào)整的

暗香疏影 追問

2019-02-28 11:43

謝謝老師，還有個(gè)問題，企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入多計(jì)入了，增值稅少計(jì)入了，然后跨年了，怎么調(diào)整

鄒老師 解答

2019-02-28 11:48

你好，你可以做這個(gè)調(diào)整分錄
借；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)收入    貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

暗香疏影 追問

2019-02-28 12:11

小企業(yè)不是沒有以前年度損益嗎？

鄒老師 解答

2019-02-28 12:12

不好意思，忘記了執(zhí)行 的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
這樣做調(diào)整分錄
借；利潤分配——未分配利潤       貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

暗香疏影 追問

2019-02-28 12:27

我現(xiàn)在就是日后期間發(fā)現(xiàn)的報(bào)告年度的會(huì)計(jì)差錯(cuò)，那需要調(diào)整年報(bào)以及匯算清繳嗎

鄒老師 解答

2019-02-28 13:11

你好，需要調(diào)整年報(bào)以及匯算清繳申報(bào)的

暗香疏影 追問

2019-02-28 15:32

年報(bào)是調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表什么的吧？老師

鄒老師 解答

2019-02-28 15:35

你好，你所指年報(bào)是匯算清繳申報(bào)嗎？