夏日＃天 追問

2019-02-26 19:29

但是申報表里沒有資產減值損益這一項在里面

bamboo老師 解答

2019-02-26 19:30

申報表里沒有資產減值損益這一項合并計入管理費用填列

夏日＃天 追問

2019-02-26 19:35

老師這里沒有費用項，只有銷售額和稅額的計算呢

bamboo老師 解答

2019-02-26 19:41

您填的這兩張表只跟銷售額和稅款有關

夏日＃天 追問

2019-02-26 19:43

是的，這是適用于小規(guī)模納稅人的增值稅申報表的主表和附表，那我這的銷售額是填什么比較準確？收入-壞賬？

bamboo老師 解答

2019-02-26 19:44

這的銷售額是填您賬上的主營業(yè)務收入跟其他業(yè)務收入的合計數 跟壞賬沒有關系

夏日＃天 追問

2019-02-26 19:46

但是我還沒有收這筆錢，而且也確定收不回來了，這怎么在申報表上面體現(xiàn)？如果是境內銷售，那豈不是會多交稅？因為你實際收入沒有這么多啊…

bamboo老師 解答

2019-02-26 19:49

您發(fā)票是不是已經開具了？能不能開紅字發(fā)票？

夏日＃天 追問

2019-02-26 19:51

老師我們是出口了這批貨，有進項發(fā)票，沒有銷賬的。但是出口貨以后，因為一些報關手續(xù)的失誤導致不能收這筆外匯，所以就當壞賬了

bamboo老師 解答

2019-02-26 20:25

那您貨物退回來了么

夏日＃天 追問

2019-02-26 21:59

沒呢，沒退回來，就算虧了

bamboo老師 解答

2019-02-26 22:02

那您出口發(fā)票開具沒有

夏日＃天 追問

2019-02-27 10:31

老師，出口不需要開具發(fā)票的，外國不需要增值稅發(fā)票，只要形式發(fā)票

bamboo老師 解答

2019-02-27 10:33

我這邊是要自己在開票系統(tǒng)里開具增值稅普通發(fā)票的 您也不需要么

夏日＃天 追問

2019-02-27 10:38

老師，出口貨物不是不用開票嗎？客戶都不需要你開具了怎么用？我們不是內銷是外銷呢

bamboo老師 解答

2019-02-27 10:47

我這里外銷應該在開票系統(tǒng)里開具增值稅普通發(fā)票 這個可能是地方規(guī)定不一樣 您那邊不需要開具

夏日＃天 追問

2019-02-27 10:54

那老師開票以后你一般是用它來做賬嗎？這樣你就也交了銷賬稅了不是嗎？小規(guī)模不是出口免稅嗎？

bamboo老師 解答

2019-02-27 10:56

是的 開票以后你一般是用它來做賬 開票的時候稅率可以選擇的

夏日＃天 追問

2019-02-27 10:57

意思稅率也可以選零嗎？做賬的話是放在確認收入的那一憑證里嗎？

bamboo老師 解答

2019-02-27 10:59

是的 稅率也可以選零 做賬的話是放在確認收入的那一憑證里

夏日＃天 追問

2019-02-27 11:00

好的老師，那如果沒有開具會有問題嗎？我們這里都沒開具呢。直接做的收入

bamboo老師 解答

2019-02-27 11:02

如果您當地稅務一直么有找您 或者您當地允許這樣操作的話 沒有問題 
最好還是問下當地稅務部門 或者12366 我這邊市區(qū)跟縣區(qū)要求都不一樣

夏日＃天 追問

2019-02-27 12:39

那老師針對沒有開票，我申報表這個又怎么處理好一點呢？

bamboo老師 解答

2019-02-27 12:42

如果您沒有開票 報關手續(xù)的失誤導致不能收這筆外匯實際上其實已經出口了 您先暫時不計入銷售額吧

夏日＃天 追問

2019-02-27 12:43

那我做賬做了收入，這沖突嗎？

bamboo老師 解答

2019-02-27 12:57

您做賬什么月份做的

夏日＃天 追問

2019-02-27 13:03

好久了，以前年度的，現(xiàn)在在調賬，要去稅務局改報表，之前的報表都太亂了

bamboo老師 解答

2019-02-27 13:08

按理說您做賬做了收入就應該申報銷售額
您當時沒有申報么