花開茶靡 追問

2019-02-20 09:33

沒有入庫，貨車直接拉走呢？

張艷老師 解答

2019-02-20 09:35

那也需要制作假入庫手續(xù)，然后還是按上述分錄編制。

花開茶靡 追問

2019-02-20 09:36

請問，如果我們喊物流公司拉貨運費38元，但是我們結給物流公司36元，，，這兩元差價怎么做呢

張艷老師 解答

2019-02-20 09:38

您取得的發(fā)票金額是38元還是36元？

花開茶靡 追問

2019-02-20 09:42

不，這是另一個問題。就是我們自己的商貿(mào)公司對方給我結算是38元，，，然后我們請物流公司拉貨給他們結算是36元。。。。對于商貿(mào)公司怎么做帳?

張艷老師 解答

2019-02-20 09:44

您是外帳核算嗎？有取得發(fā)票嗎？

花開茶靡 追問

2019-02-20 09:45

內(nèi)賬

張艷老師 解答

2019-02-20 09:53

借：管理費用等--運費  38 
      貸：庫存現(xiàn)金    38 
借：庫存現(xiàn)金  2       
      貸：營業(yè)外收入  2

花開茶靡 追問

2019-02-20 09:58

不應該是其他業(yè)務收人38 
其他業(yè)務成本36。。。。最好利潤表中體現(xiàn)利潤2元嗎？

張艷老師 解答

2019-02-20 09:59

這里的營業(yè)外收入2元，也是最終體現(xiàn)利潤表中的。

花開茶靡 追問

2019-02-20 10:01

我覺得不應該記管理費用

張艷老師 解答

2019-02-20 10:03

您這個運費的問題是您找車輛開展運輸服務嗎？還是？

花開茶靡 追問

2019-02-20 10:05

對，我們找的物流公司為我們運輸，我們吃2元差價。

張艷老師 解答

2019-02-20 10:05

那就是上面的分錄了。

花開茶靡 追問

2019-02-20 10:06

那什么情況下會是其他業(yè)務收入呢

花開茶靡 追問

2019-02-20 10:07

你上面的那個分錄連36元的成本都沒體現(xiàn)出來

張艷老師 解答

2019-02-20 10:07

您公司經(jīng)營運費業(yè)務

花開茶靡 追問

2019-02-20 10:08

你上面的那個分錄連36元的成本都沒體現(xiàn)出來

張艷老師 解答

2019-02-20 10:11

您在另一個新問題中，提示為是一個單獨的物流公司是嗎？這樣的話，分錄就不是上面的分錄了

花開茶靡 追問

2019-02-20 10:12

那應該為怎樣呢

張艷老師 解答

2019-02-20 10:12

分錄為 
借：銀行存款等  38 
       貸：其他業(yè)務收入  38 
借：其他業(yè)務成本   36 
       貸：銀行存款等  36