花開茶靡 追問

2019-02-20 09:33

沒有入庫(kù)，貨車直接拉走呢？

張艷老師 解答

2019-02-20 09:35

那也需要制作假入庫(kù)手續(xù)，然后還是按上述分錄編制。

花開茶靡 追問

2019-02-20 09:36

請(qǐng)問，如果我們喊物流公司拉貨運(yùn)費(fèi)38元，但是我們結(jié)給物流公司36元，，，這兩元差價(jià)怎么做呢

張艷老師 解答

2019-02-20 09:38

您取得的發(fā)票金額是38元還是36元？

花開茶靡 追問

2019-02-20 09:42

不，這是另一個(gè)問題。就是我們自己的商貿(mào)公司對(duì)方給我結(jié)算是38元，，，然后我們請(qǐng)物流公司拉貨給他們結(jié)算是36元。。。。對(duì)于商貿(mào)公司怎么做帳?

張艷老師 解答

2019-02-20 09:44

您是外帳核算嗎？有取得發(fā)票嗎？

花開茶靡 追問

2019-02-20 09:45

內(nèi)賬

張艷老師 解答

2019-02-20 09:53

借：管理費(fèi)用等--運(yùn)費(fèi)  38 
      貸：庫(kù)存現(xiàn)金    38 
借：庫(kù)存現(xiàn)金  2       
      貸：營(yíng)業(yè)外收入  2

花開茶靡 追問

2019-02-20 09:58

不應(yīng)該是其他業(yè)務(wù)收人38 
其他業(yè)務(wù)成本36。。。。最好利潤(rùn)表中體現(xiàn)利潤(rùn)2元嗎？

張艷老師 解答

2019-02-20 09:59

這里的營(yíng)業(yè)外收入2元，也是最終體現(xiàn)利潤(rùn)表中的。

花開茶靡 追問

2019-02-20 10:01

我覺得不應(yīng)該記管理費(fèi)用

張艷老師 解答

2019-02-20 10:03

您這個(gè)運(yùn)費(fèi)的問題是您找車輛開展運(yùn)輸服務(wù)嗎？還是？

花開茶靡 追問

2019-02-20 10:05

對(duì)，我們找的物流公司為我們運(yùn)輸，我們吃2元差價(jià)。

張艷老師 解答

2019-02-20 10:05

那就是上面的分錄了。

花開茶靡 追問

2019-02-20 10:06

那什么情況下會(huì)是其他業(yè)務(wù)收入呢

花開茶靡 追問

2019-02-20 10:07

你上面的那個(gè)分錄連36元的成本都沒體現(xiàn)出來

張艷老師 解答

2019-02-20 10:07

您公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)費(fèi)業(yè)務(wù)

花開茶靡 追問

2019-02-20 10:08

你上面的那個(gè)分錄連36元的成本都沒體現(xiàn)出來

張艷老師 解答

2019-02-20 10:11

您在另一個(gè)新問題中，提示為是一個(gè)單獨(dú)的物流公司是嗎？這樣的話，分錄就不是上面的分錄了

花開茶靡 追問

2019-02-20 10:12

那應(yīng)該為怎樣呢

張艷老師 解答

2019-02-20 10:12

分錄為 
借：銀行存款等  38 
       貸：其他業(yè)務(wù)收入  38 
借：其他業(yè)務(wù)成本   36 
       貸：銀行存款等  36