NOLL?? 追問

2019-02-16 14:45

那既然金額小不調(diào)整可以嗎

NOLL?? 追問

2019-02-16 14:47

雖然金額小，  但是這筆分錄影響利潤(rùn)  那我如果沒有去更改18年的  ，那在匯算清繳時(shí)報(bào)表直接按18年填可以嗎？

張艷老師 解答

2019-02-16 17:20

1、可以的 
2、我的理解是直接按18年在匯算清繳中填寫就是了。

NOLL?? 追問

2019-02-16 18:42

老師，那這個(gè)不用更改是嗎？

NOLL?? 追問

2019-02-16 18:44

因?yàn)榉咒浬婕皳p益類科目 ， 會(huì)影響企業(yè)所得稅 ， 但是因?yàn)榻痤~小不調(diào)整沒有影響是嗎？

張艷老師 解答

2019-02-16 18:54

1是的，不用改了。 
2沒有影響的，金額太小了

NOLL?? 追問

2019-02-16 18:58

好的，謝謝老師。還有一個(gè)麻煩老師回答下，上個(gè)月做暫估入的商品，這個(gè)月收到發(fā)票，請(qǐng)問下老師這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還能在結(jié)轉(zhuǎn)嗎

張艷老師 解答

2019-02-17 14:34

怎么還暫估收入了？是稅局要求對(duì)確認(rèn)收入嗎？ 
這個(gè)收入和成本是配比的，即使上月沒有收到產(chǎn)品發(fā)票，確認(rèn)收入時(shí)，也是按暫估入賬成本結(jié)轉(zhuǎn)的。