若水 追問(wèn)

2019-02-15 11:57

不行啊，我們軟件是進(jìn)銷(xiāo)存和財(cái)務(wù)系統(tǒng)結(jié)合的，入庫(kù)時(shí)自動(dòng)生成庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款，付款時(shí)自動(dòng)是接應(yīng)付賬款，貸銀行存款，中間部分差額就是返利的金額，返利金額可以直接沖成本嗎？

bamboo老師 解答

2019-02-15 11:58

如果是這樣的話  那返利金額您就直接沖減成本吧

若水 追問(wèn)

2019-02-16 14:45

老師您好，我想再問(wèn)下，我們想再拿這部分返利金額去分紅，怎么記賬呢？

bamboo老師 解答

2019-02-16 14:48

您都沖減了成本 怎么分紅呢？

若水 追問(wèn)

2019-02-16 14:51

沖完成本后，這部分就是純收入了呀，拿這個(gè)純收入去分紅呀

若水 追問(wèn)

2019-02-16 14:51

可以分嗎？

bamboo老師 解答

2019-02-16 14:54

純收入要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn) 本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)分紅 分紅的話要交個(gè)稅

若水 追問(wèn)

2019-02-16 15:06

自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益到本年利潤(rùn)的，那我是不是只做一筆借本年利潤(rùn)貸未分配利潤(rùn)，然后借未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付股利，發(fā)放時(shí)借應(yīng)付股利貸銀行存款？

bamboo老師 解答

2019-02-16 15:10

借：本年利潤(rùn) 
貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 
借：利潤(rùn)分配-應(yīng)付股利 
貸：應(yīng)付股利 
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 
貸：利潤(rùn)分配-應(yīng)付股利 
借：應(yīng)付股利 
貸：銀行存款/現(xiàn)金 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)稅 
要代扣代繳個(gè)稅

若水 追問(wèn)

2019-02-16 16:11

謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-02-16 16:16

不用謝 如果您對(duì)我的解答滿意，請(qǐng)您及時(shí)給予好評(píng)，謝謝??！

若水 追問(wèn)

2019-02-16 16:23

不好意思，老師，我想再追問(wèn)一下，是不是年終的時(shí)候，12月底都要手工再做一筆借本年利潤(rùn)，貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)呀？

bamboo老師 解答

2019-02-16 16:25

是的 年終要做這筆分錄 如果盈利的話 還要計(jì)提法定盈余公積