愛寶寶 追問

2019-02-14 11:19

第二步一定要做嗎

bamboo老師 解答

2019-02-14 11:20

是的 第二步基本都要做

愛寶寶 追問

2019-02-14 11:20

好的，謝謝老師！

bamboo老師 解答

2019-02-14 11:24

不用謝 如果您對(duì)我的解答滿意，請(qǐng)您及時(shí)給予好評(píng)，謝謝??！

愛寶寶 追問

2019-02-14 12:14

還有個(gè)問題就是：這樣的話明細(xì)賬就出現(xiàn)了應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅余額在貸方，應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額在借方。

愛寶寶 追問

2019-02-14 12:15

還要做結(jié)轉(zhuǎn)之類的分錄嗎？

愛寶寶 追問

2019-02-14 12:24

2018年12月31日要做本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)的分錄嗎？

bamboo老師 解答

2019-02-14 12:28

2018年12月31日要做本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)的分錄

愛寶寶 追問

2019-02-14 12:30

具體分錄是怎么做呢？12月31日除了做這個(gè)分錄還有什么其他的要做的

bamboo老師 解答

2019-02-14 12:31

借：本年利潤 
貸：利潤分配——未分配利潤 
如果虧損做相反分錄 
如果有盈利還要計(jì)提法定盈余公積 
應(yīng)交增值稅下明細(xì)科目要結(jié)平

愛寶寶 追問

2019-02-14 12:35

我公司的是 
結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤   借：本年利潤177000 
貸：利潤分配——未分配利潤177000 
后續(xù)還要做怎么樣的分錄和工作

愛寶寶 追問

2019-02-14 12:43

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅余額在貸方，應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額在借方，要做怎樣的分錄才能結(jié)平？

bamboo老師 解答

2019-02-14 12:46

借：應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/轉(zhuǎn)出未交增值稅

愛寶寶 追問

2019-02-14 12:47

我公司的是 
結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤   借：本年利潤177000 
貸：利潤分配——未分配利潤177000 
后續(xù)還要做怎么樣的分錄和工作

bamboo老師 解答

2019-02-14 12:49

計(jì)提法定盈余公積 
借：利潤分配——提取法定盈余公積  177000*0.1=17700 
貸：盈余公積——法定盈余公積    17700 
借：利潤分配——未分配利潤 17700 
貸：利潤分配——提取法定盈余公積  17700

愛寶寶 追問

2019-02-14 12:51

做了這筆，2018年的分錄就算全部做好了是嗎

bamboo老師 解答

2019-02-14 12:52

您應(yīng)交增值稅下的明細(xì)科目余額也結(jié)平了么

愛寶寶 追問

2019-02-14 12:54

平了

bamboo老師 解答

2019-02-14 12:55

那所得稅等都計(jì)提了的話 就可以了

愛寶寶 追問

2019-02-14 12:55

是要每個(gè)月都結(jié)平呢還是到12月31日一筆總數(shù)結(jié)平

bamboo老師 解答

2019-02-14 12:56

到12月31日一筆總數(shù)結(jié)平

愛寶寶 追問

2019-02-14 12:58

好的，您說的所得稅等都計(jì)提了是指什么時(shí)候的

bamboo老師 解答

2019-02-14 12:59

就是年末的啊 您都結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤了 肯定都計(jì)提好了

愛寶寶 追問

2019-02-14 13:06

盈利了，到2019年匯算清繳時(shí)是否要繳納什么稅費(fèi)

bamboo老師 解答

2019-02-14 13:08

您1月申報(bào)的時(shí)候繳納了企業(yè)所得稅 然后匯算清繳的時(shí)候根據(jù)調(diào)表再?zèng)Q定是繳納還是申請(qǐng)退稅或者留待下期繼續(xù)抵扣所得稅

愛寶寶 追問

2019-02-14 16:39

企業(yè)年終有利潤是不是要交什么稅費(fèi)的

bamboo老師 解答

2019-02-14 16:40

企業(yè)年終有利潤計(jì)算繳納企業(yè)所得稅

愛寶寶 追問

2019-02-14 16:41

您之前的分錄提取法定盈余公積0.1是什么意思

bamboo老師 解答

2019-02-14 16:42

就是法定盈余公積按照凈利潤的10%提取 
法定盈余公積是國家規(guī)定企業(yè)必須從稅后利潤中提取的盈余公積，提取比例為10%。是指按照企業(yè)凈利潤和法定比例計(jì)提的盈余公積。