白雪公主/ZT 追問

2019-02-13 14:11

老師，資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末—期初不等于利潤表里的凈利潤數(shù)字，怎么查找原因？資產(chǎn)負(fù)債表是平的，利潤表里發(fā)生三筆業(yè)務(wù)銷售費(fèi)用，管理費(fèi)用，營業(yè)外支出

吳少琴老師 解答

2019-02-13 14:13

沒結(jié)轉(zhuǎn)損益吧，結(jié)轉(zhuǎn)損益就平了

白雪公主/ZT 追問

2019-02-13 14:21

結(jié)轉(zhuǎn)了，銷售費(fèi)用，管理費(fèi)用，月末都無余額，資產(chǎn)負(fù)債表是平的，核對(duì)了本年利潤都是費(fèi)用的本期發(fā)生額數(shù)字，數(shù)字沒錯(cuò)。就是資產(chǎn)負(fù)債表里數(shù)字和利潤表里凈利潤不等

白雪公主/ZT 追問

2019-02-13 15:14

老師，我把潤表里的費(fèi)用每一筆發(fā)生額和月底結(jié)轉(zhuǎn)額，都核對(duì)了也是正確的，為啥找不到原因呢？

吳少琴老師 解答

2019-02-13 15:22

科目余額表平不平，平的話，就是報(bào)表的公式有問題

白雪公主/ZT 追問

2019-02-13 15:46

嗯嗯，租庫時(shí)，借：管理費(fèi)用，貸：銀存，老師如果租的車庫不租了，退租金了，會(huì)計(jì)分錄是借：銀存正數(shù)，貸.管理費(fèi)用還是借管理費(fèi)用紅字？

白雪公主/ZT 追問

2019-02-13 15:49

用的是用友財(cái)務(wù)系統(tǒng)，還有一個(gè)就是手續(xù)費(fèi)，付手續(xù)費(fèi)時(shí)，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸銀行存款正數(shù)？還是借銀行存款負(fù)數(shù)（紅字）？

吳少琴老師 解答

2019-02-13 17:30

借：銀存正數(shù) 借管理費(fèi)用紅字 
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸銀行存款正數(shù)