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送心意

小黎老師

職稱中級會計師

2019-02-12 15:52

您好,預繳的時候 借:應交稅費-簡易計稅 貸:銀行存款,開票的時候借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 貸:應交稅費-簡易計稅

五色土 追問

2019-02-12 15:56

預交的增值稅,所得稅還有附加稅的全部金額累計一筆都全部記到應交稅費-簡易計稅科目嗎?

小黎老師 解答

2019-02-12 15:59

您好,附加稅單獨計入應交稅費-應交城建稅,教育費附加,地方教育費附加里面??梢栽诤喴子嫸愊略O 增值稅明細科目

小黎老師 解答

2019-02-12 16:00

您好,因你是小規(guī)模增值稅可以直接計入 應交稅費-應交增值稅 可以不設置其他明細科目

五色土 追問

2019-02-12 16:04

那所得稅呢?

小黎老師 解答

2019-02-12 16:09

您好,所得稅你是查賬征收還是核定征收?。?/p>

五色土 追問

2019-02-12 16:10

我們是查賬征收

小黎老師 解答

2019-02-12 16:12

你好,查賬征收所得稅就正常 根據(jù)利潤表中的數(shù)據(jù)進項申報就可以了。小規(guī)模是季報

五色土 追問

2019-02-12 16:13

我是想問你具體的賬務處理

小黎老師 解答

2019-02-12 16:14

您好,剛剛已經(jīng)告訴你了呀,開票的時候計入主營業(yè)務收入了,這個工程發(fā)生的成本計入工程施工,然后結(jié)轉(zhuǎn)入主營業(yè)務成本里面

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相關(guān)問題討論
你好同學,一般納稅人是沒辦法改成小規(guī)模的。
2022-02-16 15:35:09
你好!是的。是一樣的了。
2021-10-19 09:45:07
看你開發(fā)票稅率,和增值稅申報表,這個有部分地區(qū)也可以查,https://lx.kuaizhang.com/taxpayer/
2020-12-08 21:15:12
你好 一般納稅人可以申請轉(zhuǎn)小規(guī)模的 看下附件資料
2020-07-06 14:53:16
如果稅局讓你轉(zhuǎn)一般納稅人,你不轉(zhuǎn)也沒得選的。
2017-05-19 12:25:15
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