價值觀 追問

2019-02-12 12:42

那2018年11月和12月分錄后要附上進項認證清單，那個清單的金額和分錄金額不一致，如果從審核的角度來說，哪種好

宸宸老師 解答

2019-02-12 12:43

我不太懂您的意思，認證的金額為什么會跟做的帳不一樣呢？

價值觀 追問

2019-02-12 12:47

比如11月認證金額1000元，2019年發(fā)現期中100元不能認證需要轉出，那方案一：2018年11月待認證進項轉入進項認證的分錄金額寫900元。附的認證清單1000元。二，2018年11月待認證進項轉入進項認證分錄金額寫1000元，2019年進項轉出后再補進項轉出分錄

價值觀 追問

2019-02-12 12:49

第一種不用補轉出分錄。金額正確。第二種實際就是進項認證錯誤，后修正

宸宸老師 解答

2019-02-12 12:52

用第二種方案，后面做進項稅額轉出。