兔子先森 追問

2019-01-27 11:45

銀行未注明原因

佟老師 解答

2019-01-27 11:48

那你跟工資表對(duì)照了嗎？是有沒有發(fā)出去的嗎

兔子先森 追問

2019-01-27 11:54

是沒有發(fā)出去后老板自己通過其他途徑發(fā)了著623，并未告知，我現(xiàn)在是做一個(gè)補(bǔ)發(fā)623的工資分錄嗎

佟老師 解答

2019-01-27 11:57

你老板用自己私戶發(fā)了是嗎？那你把退回的這623做這樣分錄處理 
借：銀行 
貸：其他應(yīng)付款 
在支付給老板， 
借：其他應(yīng)付款 
貸：銀行存款

兔子先森 追問

2019-01-27 12:00

在退回時(shí)就做了這樣的分錄了，借 銀行存款  貸 應(yīng)付職工薪酬，我現(xiàn)在補(bǔ)做，借 應(yīng)付職工薪酬  623  貸 其他應(yīng)付款623可以嗎，

兔子先森 追問

2019-01-27 12:01

主要是應(yīng)付職工薪酬每月貸方余額為623

佟老師 解答

2019-01-27 12:14

可以按照你的方法處理，也可以沖紅你借 銀行存款 貸 應(yīng)付職工薪酬這個(gè)分錄，你選擇一個(gè)就可以了

兔子先森 追問

2019-01-27 12:27

沖紅豈不是借應(yīng)付職工薪酬  貸銀行存款，可是623并未通過銀行發(fā)放

佟老師 解答

2019-01-27 12:51

借 銀行存款 貸 應(yīng)付職工薪酬您把這筆分錄沖掉 
借：銀行 
貸：其他應(yīng)付款 
在支付給老板， 
借：其他應(yīng)付款 
貸：銀行存款 
按照這個(gè)分錄寫

佟老師 解答

2019-01-27 12:53

不用調(diào)整應(yīng)付職工薪酬科目

兔子先森 追問

2019-01-27 13:03

這是18年的賬。老板已用私戶付，您這個(gè)分錄是，增加老板的借款，再還給老板。這樣的紅沖有什么意義呢，

佟老師 解答

2019-01-27 13:13

你做的這筆 
借 銀行存款 貸 應(yīng)付職工薪酬 
本身應(yīng)該處理為應(yīng)付職工薪酬，現(xiàn)在賬務(wù)錯(cuò)誤，應(yīng)該調(diào)整一下。老板不是墊付的這筆623嗎？，現(xiàn)在還給老板就可以了

佟老師 解答

2019-01-27 13:14

這樣處理一下代付的工資就可以

佟老師 解答

2019-01-27 13:15

你的意思是老板未告知情況怎么處理？那這筆錢是否還要支付？

兔子先森 追問

2019-01-27 13:23

老師您的意思我明白了退回工資時(shí)借 銀行 貸 其他應(yīng)付－××支付工資 借   其他應(yīng)付－××  貸銀行

佟老師 解答

2019-01-27 13:43

是的，您的理解非常正確，這樣處理最簡(jiǎn)單