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蝶夢
于2019-01-24 11:54 發(fā)布 ??10912次瀏覽
玲老師
職稱: 會計師
2019-01-24 12:03
你好 12月的工資12月計提 1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種費用一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬一工資 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款, 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金( 個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 貸:銀行存款
蝶夢 追問
2019-01-24 12:08
可以不計提嗎?如果可以1月的時候怎么處理
玲老師 解答
2019-01-24 12:13
你好權(quán)責發(fā)生制 需要計提
在一月可以補計提
2019-01-24 12:15
18年做的都是本月計提上月的,本月發(fā)放上月的工資,可以一直這樣做補計提嗎?還是需要調(diào)整?
2019-01-24 12:18
你這樣做是不對的 那你成本費用都不對 應按準則 做賬當月計提 以后改過來吧 以前不用調(diào)整了不影響 當年的損益
2019-01-24 12:19
明白了,謝謝老師!
2019-01-24 12:20
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我上月工資少計提了,怎么辦?有個是,是紅沖了做個正確的嗎?在做個發(fā)放工資的分錄
答: 您好 把少計提的工資補計提就可以 不需要紅沖
老師,我想請問下上個月計提了當月工資然后就沒注意就直接做了發(fā)放工資的分錄了,這個月該怎么調(diào)呢?
答: 實際上個月發(fā)放了工資嗎?
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
本月發(fā)放工資之前,用做“計提本月工資”這一分錄嗎?
答: 工資要計提,當月月底計提當月的,發(fā)放月做發(fā)放的!
計提本月工資,要不要做發(fā)放工資的分錄
討論
我們工資昨天剛發(fā)的上月工資,那我是不是要先計提一筆分錄然后在發(fā)放工資卡一筆分錄
例如工資,8月計提本月工資,發(fā)放7的工資,兩筆分錄來做,還是8月做計提,做一筆分錄,9月做一筆分錄發(fā)放工資
請問第二季度發(fā)3.4..5月工資,那這分錄怎么做?我可以在第二季度中計提,第二季度中發(fā)放嗎?
2018年12月份計提12月工資3萬,2019年1月份要發(fā)放12月工資5萬。要怎么處理,分錄怎么做?
玲老師 | 官方答疑老師
職稱:會計師
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蝶夢 追問
2019-01-24 12:08
玲老師 解答
2019-01-24 12:13
玲老師 解答
2019-01-24 12:13
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2019-01-24 12:15
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2019-01-24 12:18
蝶夢 追問
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玲老師 解答
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