張娟 追問

2019-01-24 09:15

怎么做分錄啊

maize老師 解答

2019-01-24 09:16

借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤

張娟 追問

2019-01-24 09:17

是不是得做兩筆賬啊

張娟 追問

2019-01-24 09:19

請說啥分錄怎么做

maize老師 解答

2019-01-24 09:20

上面我不是寫了嗎？？借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤

張娟 追問

2019-01-24 09:20

以前年度損益調(diào)整不是固定資產(chǎn)盤盈才用這個科目了嗎？

maize老師 解答

2019-01-24 09:21

不是這個調(diào)整是以前年度損益科目，你跨年涉及損益就需要使用這個

張娟 追問

2019-01-24 09:23

哦

張娟 追問

2019-01-24 09:28

那上年度養(yǎng)老保險多計提的部分，這個月計提養(yǎng)老保險的時候直接從表中把多計提的部分減去，我是否可以直接按表中減過的數(shù)字正常做分錄，這個就不需要調(diào)整以前年度損益了吧？

maize老師 解答

2019-01-24 09:42

什么表，那你分錄上面不是多了嗎？那表上和你實際做賬不是不一樣嗎？

張娟 追問

2019-01-24 09:45

社保計提表我調(diào)成實際做賬的數(shù)字

maize老師 解答

2019-01-24 09:45

那你意思是你現(xiàn)在計提和你表上不一致，那可以修改

張娟 追問

2019-01-24 09:49

上年度計提的有余額，這月要清理余額，我把賬面上的余額數(shù)從表里直接減掉可以嗎？本月就不調(diào)整了正常記分錄對吧？

maize老師 解答

2019-01-24 09:52

需要調(diào)，那你賬上那個余額不是還掛著嗎

張娟 追問

2019-01-24 10:04

是的

maize老師 解答

2019-01-24 10:05

借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤

張娟 追問

2019-01-24 10:05

是的意思是我這月計提的時候把這個余額減了，按剩下的計提，就不用調(diào)整了可以嗎？

maize老師 解答

2019-01-24 10:09

不是需要沖回你之前多計提才可以，你這個計提是2018年的啊

張娟 追問

2019-01-24 10:23

本月少計提不也是一樣的嘛

maize老師 解答

2019-01-24 10:29

不多也可以，不沖回少計提點

maize老師 解答

2019-01-24 10:31

但是你這樣匯算清繳的時候你稅收口徑那個多計提匯算清繳之前沒發(fā)那個不要算在里面。還有這個取應(yīng)付職工薪酬貸方這個包括2019年發(fā)2018,12月工資

張娟 追問

2019-01-24 11:08

好的

maize老師 解答

2019-01-24 17:04

滿意請給五星好評，謝謝。