小惑老師 解答

2019-01-23 13:50

你好，你是用加油卡支付司機(jī)5000，再付給司機(jī)5000現(xiàn)金嗎？

王宇 追問(wèn)

2019-01-23 13:51

是的 剩下5000走公賬

小惑老師 解答

2019-01-23 13:54

那他給你這5000提供什么票據(jù)嗎

王宇 追問(wèn)

2019-01-23 14:04

沒(méi)有票據(jù)

小惑老師 解答

2019-01-23 14:06

那只能做費(fèi)用處理，所得稅匯算調(diào)增

王宇 追問(wèn)

2019-01-23 14:08

沒(méi)發(fā)票的是不是不能從公帳付呢

小惑老師 解答

2019-01-23 14:08

最好不要從公賬進(jìn)行處理

王宇 追問(wèn)

2019-01-23 14:13

先把5000油卡給司機(jī)抵減運(yùn)費(fèi)，以后加油站會(huì)給我們公司開(kāi)回發(fā)票又咋做分錄呢？還有那給司機(jī)5000油卡時(shí)如何分錄？可以直接入成本嗎

小惑老師 解答

2019-01-23 14:15

先把5000油卡給司機(jī)抵減運(yùn)費(fèi)，以后加油站會(huì)給我們公司開(kāi)回發(fā)票又咋做分錄呢？ 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-油費(fèi) 
貸：預(yù)付賬款 
還有那給司機(jī)5000油卡時(shí)如何分錄？可以直接入成本嗎 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-司機(jī)費(fèi)用 
貸：銀行存款

王宇 追問(wèn)

2019-01-23 14:20

那不是入2次成本？

小惑老師 解答

2019-01-23 14:21

是的，你也可以寫一筆分錄，明細(xì)賬不一致

王宇 追問(wèn)

2019-01-23 14:31

寫哪一筆就是沒(méi)搞懂，不知道應(yīng)該咋,做

小惑老師 解答

2019-01-23 14:33

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本——油費(fèi)5000 
                           ——司機(jī)費(fèi)用5000 
貸：銀行新款

王宇 追問(wèn)

2019-01-23 14:37

老師 是這樣的，10000元，5000給司機(jī)油卡，5000走公賬，這應(yīng)該是一次賬務(wù)處理。 
另外我們?nèi)ベ?gòu)油卡的時(shí)候，他們給我們發(fā)票，不應(yīng)該又是另一次賬務(wù)處理嗎？可以何為一筆嗎？

小惑老師 解答

2019-01-23 14:39

你辦購(gòu)物卡時(shí) 
借：預(yù)付賬款5000 
貸L銀行5000 
以后加油站會(huì)給我們公司開(kāi)回發(fā)票又咋做分錄呢 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-油費(fèi) 
貸：預(yù)付賬款 
5000走公賬 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-司機(jī)費(fèi)用 
貸：銀行存款

王宇 追問(wèn)

2019-01-23 14:44

那付司機(jī)油卡時(shí)就不用做分錄嗎

小惑老師 解答

2019-01-23 14:46

你辦購(gòu)物卡時(shí) 
借：預(yù)付賬款5000 
貸L銀行5000 
以后加油站會(huì)給我們公司開(kāi)回發(fā)票又咋做分錄呢 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-油費(fèi) 
貸：預(yù)付賬款 
這個(gè)就是油卡的分錄，你不是把油卡給司機(jī)了嗎？