Sunshine 追問

2019-01-21 10:30

無銷售

Sunshine 追問

2019-01-21 10:30

所以不開票

maize老師 解答

2019-01-21 10:31

都沒銷售你們咋會(huì)需要繳納增值稅，這個(gè)0申報(bào)就可以

Sunshine 追問

2019-01-21 10:32

會(huì)存在進(jìn)項(xiàng)稅是個(gè)負(fù)數(shù)的情況嗎

Sunshine 追問

2019-01-21 10:33

當(dāng)前實(shí)際抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是負(fù)數(shù)的情況

Sunshine 追問

2019-01-21 10:37

老師，在嗎

maize老師 解答

2019-01-21 10:43

是這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，要是你們進(jìn)項(xiàng)稅額有留底

Sunshine 追問

2019-01-21 10:46

我知道，我想的是另外一個(gè)，就是有沒有可能銷項(xiàng)為0但實(shí)際進(jìn)項(xiàng)是負(fù)數(shù)，然后應(yīng)交稅費(fèi)就是正數(shù)這種情況

Sunshine 追問

2019-01-21 10:47

這個(gè)情況會(huì)不會(huì)出現(xiàn)

maize老師 解答

2019-01-21 10:49

這個(gè)需要看你們使用啥準(zhǔn)則，你要是啟用企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)需要調(diào)到其他流動(dòng)資產(chǎn)中去

Sunshine 追問

2019-01-21 10:51

不是應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，是進(jìn)項(xiàng)稅額是負(fù)數(shù)，然后銷項(xiàng)是0，減去進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)是正數(shù)了

Sunshine 追問

2019-01-21 10:51

這種情況

maize老師 解答

2019-01-21 10:56

你這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額不是在應(yīng)交稅費(fèi)下面核算嗎？？？咋會(huì)是進(jìn)項(xiàng)稅額是負(fù)數(shù)，

Sunshine 追問

2019-01-21 10:58

沒有，我就有這個(gè)疑問，在實(shí)際工作存不存在這情況

Sunshine 追問

2019-01-21 11:00

實(shí)際抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=本期認(rèn)證抵扣+留抵-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

Sunshine 追問

2019-01-21 11:01

這個(gè)實(shí)際抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅會(huì)不會(huì)是負(fù)數(shù)

maize老師 解答

2019-01-21 11:01

沒有進(jìn)項(xiàng)稅額是負(fù)數(shù)情況，你要是轉(zhuǎn)出那也是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一欄，還有你核算增值稅這個(gè)做賬是進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額分開結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交增值稅除非是你們申報(bào)，那申報(bào)進(jìn)項(xiàng)稅額也沒有負(fù)數(shù)情況，你申報(bào)不能抵扣這個(gè)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不是做負(fù)數(shù)

Sunshine 追問

2019-01-21 11:02

謝謝老師

Sunshine 追問

2019-01-21 11:03

明白了

maize老師 解答

2019-01-21 12:35

滿意請給五星好評(píng)，謝謝。