陳詩晗老師 解答

2019-01-17 00:23

如果未在外賬上體現(xiàn)的，你也不用存到公戶上去。

陳詩晗老師 解答

2019-01-17 00:24

看你公司需求了，當(dāng)然規(guī)范的處理是，收入開發(fā)票走公帳，如果從結(jié)稅考慮，才會(huì)出現(xiàn)了內(nèi)外賬。

Xuechun 追問

2019-01-17 00:25

如果不體現(xiàn)，庫(kù)存如何清？

陳詩晗老師 解答

2019-01-17 00:25

購(gòu)進(jìn)就不要發(fā)票，外賬不進(jìn)庫(kù)存

Xuechun 追問

2019-01-17 00:25

因?yàn)檫@個(gè)是有進(jìn)項(xiàng)的

陳詩晗老師 解答

2019-01-17 00:26

并不一定所有業(yè)務(wù)都是要發(fā)票，實(shí)際發(fā)生的收入，不開發(fā)票按開了發(fā)票一樣做處理。

陳詩晗老師 解答

2019-01-17 00:27

絕大多數(shù)公司，都是不想開發(fā)票出去，稅太多，你是幸福的

Xuechun 追問

2019-01-17 00:30

意思是可以無票收入，但是金額大，都現(xiàn)金收是否存在風(fēng)險(xiǎn)？私戶收款后轉(zhuǎn)入公戶，是否需要填寫代收證明？ 
還是票求客戶將款匯入公戶？

陳詩晗老師 解答

2019-01-17 00:34

不需要，無票收入的原始憑證就是合同或出貨單，收到錢，收據(jù)。存入銀行，這是規(guī)范的，出納應(yīng)當(dāng)天收到的款項(xiàng)存入銀行，這是出納工作規(guī)范規(guī)定

Xuechun 追問

2019-01-17 00:40

私戶收到款后寫現(xiàn)金收據(jù)嗎？取現(xiàn)存戶公戶，如果不取現(xiàn)直接私戶轉(zhuǎn)入公戶是否有問題？私戶直接轉(zhuǎn)入是否要附什么證明？

Xuechun 追問

2019-01-17 00:45

現(xiàn)金收沒有規(guī)定限額嗎？大額現(xiàn)金收是否帶來稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？另外無票收入隨附單據(jù)合同和出貨單只要有一樣即可嗎？還有無票和有票收入全部附合同是否可以？而有的合同金額與當(dāng)次的收款不一致，比如合同100萬，可是分批付款，而每次做只付合同和收據(jù)就可以了嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-01-17 08:17

存現(xiàn)，不用私戶轉(zhuǎn)公戶，私戶本就是不允許開立的。收現(xiàn)沒有限額的。

陳詩晗老師 解答

2019-01-17 08:18

無票收入，合同和出貨單做原始依據(jù)即可。

陳詩晗老師 解答

2019-01-17 08:18

是的，收款金額不一致，是屬于收回應(yīng)收款。

Xuechun 追問

2019-01-17 09:24

老師，無票收入附原始單據(jù)合同和出貨單各選其中一樣就可以了嗎？還是合同和出貨單都要附在憑證后？

Xuechun 追問

2019-01-17 09:32

另外因?yàn)槭艿狡谪浀挠绊懹袝r(shí)銷售價(jià)格會(huì)比進(jìn)貨價(jià)，虧損銷售，并沒有增值，這個(gè)如何計(jì)算銷項(xiàng)稅？這個(gè)是不需要交增值稅的，另外不含稅的無票收入，如何計(jì)算銷項(xiàng)稅？不含稅的部分也只是交增值部分的稅而已吧？如果企業(yè)想少些，這部分的無票收入是否可以增值部分算少些

陳詩晗老師 解答

2019-01-17 10:53

合同和出貨單一起作為原始憑證哈

陳詩晗老師 解答

2019-01-17 10:53

如果，你想少點(diǎn)，那么你可以選擇做下部分無票收入就可以了哈

陳詩晗老師 解答

2019-01-17 10:54

應(yīng)交增值稅等于本期銷項(xiàng)稅額減去本期進(jìn)項(xiàng)稅額

陳詩晗老師 解答

2019-01-17 10:54

銷項(xiàng)等于本期不含稅銷售額×使用稅率

陳詩晗老師 解答

2019-01-17 10:55

進(jìn)項(xiàng)等于你本期認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額