蜻蜓 追問

2019-01-16 12:56

本公司收到對方公司的分成記什么科目，付給對方公司的分成記什么？麻煩說下具體詳細的賬務(wù)處理，謝謝！

陳詩晗老師 解答

2019-01-16 13:17

收到門票等收入 110 
借：銀行存款 110 
貸：營業(yè)收入100 
應(yīng)交稅費-增值稅-銷 10 
支付給對方公司55 
借：營業(yè)成本50 
應(yīng)交稅費-增值稅-進5 
貸：銀行存款 55 
 
對方公司收到款項，他作賬務(wù)處理 
借：銀行存款 55 
貸：營業(yè)收入50 
應(yīng)交稅-增值稅-銷5