晨曦 追問

2019-01-15 21:18

建筑行業(yè)，掛靠那種，我們月底開票了，他們拿不回來成本票

徐阿富老師 解答

2019-01-15 21:19

你好，這個情況如果確實有成本的可以先預(yù)提成本

晨曦 追問

2019-01-15 21:20

預(yù)提怎么題呢

徐阿富老師 解答

2019-01-15 21:20

借主營業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款

晨曦 追問

2019-01-15 21:21

我是貸方掛的應(yīng)付賬款，因為掛靠的，工程款完了要轉(zhuǎn)給別人，我們只收取管理費

徐阿富老師 解答

2019-01-15 21:22

你好，那就應(yīng)付賬款，也一樣的

晨曦 追問

2019-01-15 21:22

如果成本票回來，再怎么做呢

徐阿富老師 解答

2019-01-15 21:24

你好，發(fā)票到，先沖回這個預(yù)提憑證，再按照發(fā)票重新做賬就好

晨曦 追問

2019-01-15 21:28

明白，那可以貸應(yīng)付賬款不，

晨曦 追問

2019-01-15 21:29

建筑行業(yè)，掛靠方，拿回來的成本票60小于要給轉(zhuǎn)的80，那20計入什么，沒成本票。

徐阿富老師 解答

2019-01-15 21:31

你好，20如果匯算清繳前不能取得發(fā)票，那么調(diào)增所得額就好，

晨曦 追問

2019-01-15 21:32

這20我是掛預(yù)付的

晨曦 追問

2019-01-15 21:34

給掛靠方轉(zhuǎn)出去的，借:預(yù)付賬款 
                             貸:銀行存款20 
他們拿不回來票，就長期掛預(yù)付了。

徐阿富老師 解答

2019-01-15 21:37

你好，那也沒有辦法，只能這樣