蔣飛老師 解答

2019-01-15 17:24

你好！ 
本年利潤(rùn)沒有結(jié)轉(zhuǎn)

蔣飛老師 解答

2019-01-15 17:24

結(jié)轉(zhuǎn)后就在貸方了，然后再分配利潤(rùn)

kiwi 追問

2019-01-15 19:38

本年利潤(rùn)的取數(shù)就是2335464嗎？

kiwi 追問

2019-01-15 19:38

是把本年利潤(rùn)貸方所有的余額都轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)嗎？

蔣飛老師 解答

2019-01-15 19:39

你好！ 
 
對(duì)的。

kiwi 追問

2019-01-15 19:40

我的上一任會(huì)計(jì)在12月底的時(shí)候，沒有做這筆分錄。我有特地問過對(duì)方，對(duì)方說因?yàn)椴皇枪煞萦邢薰?，所以做不做都是一樣的?/p>

kiwi 追問

2019-01-15 19:40

對(duì)于這個(gè)說法？我不是很明白，能麻煩老師解釋一下嗎？

蔣飛老師 解答

2019-01-15 19:47

不論什么公司，年末都要做結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)的分錄的

蔣飛老師 解答

2019-01-15 19:47

借：本年利潤(rùn) 
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

kiwi 追問

2019-01-15 19:51

之前的會(huì)計(jì)前兩年沒有做過這筆分錄，本年利潤(rùn)是有2017年和前幾年留下來的期初余額的。那我今年做這筆分錄的時(shí)候，是只把今年發(fā)生的本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，還是加上前兩年所有的本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)。

蔣飛老師 解答

2019-01-15 20:05

把所有的本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)都到未分配利潤(rùn)。

kiwi 追問

2019-01-15 23:39

那我12月份沒有做這筆分錄，我做在一月份會(huì)影響什么嗎？

蔣飛老師 解答

2019-01-15 23:49

可以在1月份結(jié)轉(zhuǎn)的。沒有影響的

kiwi 追問

2019-01-16 13:49

老師，再請(qǐng)問分配利潤(rùn)的分錄怎么做？

蔣飛老師 解答

2019-01-16 13:55

借：本年利潤(rùn) 
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 
 
借：利潤(rùn)分配-應(yīng)付現(xiàn)金股利 
貸：應(yīng)付股利