MZ Chow 追問

2019-01-14 15:37

借；利潤分配——未分配利潤 貸；以前年度損益調(diào)整，這一筆可以在年末做嗎？

MZ Chow 追問

2019-01-14 15:43

請(qǐng)問這筆再結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候不會(huì)自動(dòng)調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2019-01-14 15:51

你好，需要在當(dāng)月就做這筆分錄的 
借；利潤分配——未分配利潤 貸；以前年度損益調(diào)整 
不是自動(dòng)生成的，而是手工錄入的

MZ Chow 追問

2019-01-14 15:54

當(dāng)月忘記做這筆了，可以在12月末補(bǔ)這筆嗎？我剛試著在12月末補(bǔ)了，為什么利潤表跟資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)都沒變？

鄒老師 解答

2019-01-14 16:01

你好，可以在12月份補(bǔ) 
因?yàn)檫@個(gè)是未分配利潤的內(nèi)部變動(dòng)，不影響總額的

MZ Chow 追問

2019-01-14 16:06

好的，咨詢另外一個(gè)問題：結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤后直接期末結(jié)賬就可以了是吧？

鄒老師 解答

2019-01-14 16:07

你好，是的，是這樣的

MZ Chow 追問

2019-01-14 16:10

那為什么利潤表的凈利潤與資產(chǎn)負(fù)債表期末余額-年初余額差額是本年匯算清繳補(bǔ)交的金額？不應(yīng)該是相等的嗎，為什么有差額？

鄒老師 解答

2019-01-14 16:11

未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤 
你好，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表符合這個(gè)勾稽關(guān)系就可以的

MZ Chow 追問

2019-01-14 16:12

好的，明白了，謝謝老師哈

鄒老師 解答

2019-01-14 16:13

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝