晴&雨 追問

2019-01-14 10:05

那發(fā)票是2019年1月份回來的，是專票，進(jìn)項稅可以抵扣的吧，我該怎么入賬

暖暖老師 解答

2019-01-14 10:06

沖以前的預(yù)提費(fèi)用，再進(jìn)項

晴&雨 追問

2019-01-14 10:54

發(fā)票回來了，1.借：XX費(fèi)用   負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款  負(fù)數(shù)；.2.借：XX費(fèi)用   不含稅金額 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅     貸：應(yīng)付賬款  ；3.借：利潤分配-未分配利潤    貸：XX費(fèi)用  ；老師，這個分錄正確嘛

暖暖老師 解答

2019-01-14 10:59

3.借：本年利潤   貸：XX費(fèi)用 其余的都對

晴&雨 追問

2019-01-14 11:02

為什么是本年利潤呢？我不是要調(diào)整18年的賬，用以前年度損益調(diào)整科目，但是小企業(yè)準(zhǔn)則不用這個科目而是直接做到利潤分配-未分配利潤去嗎

暖暖老師 解答

2019-01-14 11:03

那就是結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配，因為本年利潤還要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分陪

晴&雨 追問

2019-01-14 11:16

那我這樣處理正確嘛，因為現(xiàn)在要季報，我沒這樣預(yù)提費(fèi)用過，因為票沒回來，不知道稅局認(rèn)可嘛

暖暖老師 解答

2019-01-14 11:18

可以的，我們處理的是正確的