蔣飛老師 解答

2019-01-13 14:15

借，利潤分配-未分配利潤800 
貸，應(yīng)交稅費-所得稅800， 
直接記入未分配利潤了，不通過本年利潤科目，所以會差800，這是正常的，不用調(diào)整的

Mingli.Shao 追問

2019-01-13 14:18

那資產(chǎn)負債表的期初未分配利潤+利潤表利潤總額就不等于資產(chǎn)負債表期末未分配利潤了，這個平衡公式可以打破嗎？

蔣飛老師 解答

2019-01-13 14:21

期初未分配利潤+利潤表利潤總額就等于資產(chǎn)負債表期末未分配利潤+800

蔣飛老師 解答

2019-01-13 14:22

期初未分配利潤+利潤表利潤總額++800等于資產(chǎn)負債表期末未分配利潤

Mingli.Shao 追問

2019-01-13 14:26

這個等式不是必須的啊，這種情況是合理的嗎，如果審計查的話，會不會有問題

蔣飛老師 解答

2019-01-13 14:29

你好！ 
 
是正常的，沒有影響的

Mingli.Shao 追問

2019-01-13 14:37

如果用以前年度損益調(diào)整科目，最終這個也是不平的嗎？

蔣飛老師 解答

2019-01-13 14:38

你好！ 
是的，也是轉(zhuǎn)入未分配利潤，沒有通過“本年利潤”科目