土豆五毛五 追問

2019-01-12 14:43

是的

土豆五毛五 追問

2019-01-12 14:43

還有就是前期有些固定資產(chǎn)沒有發(fā)票該怎么入賬呢

土豆五毛五 追問

2019-01-12 14:44

還有就是未開票的收入稅金怎么計提怎么記賬

maize老師 解答

2019-01-12 14:51

沒有發(fā)票你折舊費(fèi)用匯算清繳需要納稅調(diào)增，借應(yīng)收貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

土豆五毛五 追問

2019-01-12 15:06

老師在嗎

maize老師 解答

2019-01-12 15:08

在，有疑問可以直接問就可以

土豆五毛五 追問

2019-01-12 15:09

怎么沒看明白

maize老師 解答

2019-01-12 15:10

那個不明白，折舊你按你有發(fā)票一樣做，匯算清繳納稅調(diào)增后面是無票收入的分錄

土豆五毛五 追問

2019-01-12 15:10

就是剛說的借法人款，是借銀行貸其他應(yīng)付法人，固定資產(chǎn)能不能記借固定資產(chǎn)，貸其他應(yīng)付款法人，一直掛這

maize老師 解答

2019-01-12 15:23

是老板付款嗎？那就做固定資產(chǎn)貸其他應(yīng)付款

土豆五毛五 追問

2019-01-12 15:33

問題現(xiàn)在沒有發(fā)票，我們?nèi)胭~呢

maize老師 解答

2019-01-12 15:34

沒有發(fā)票匯算清繳你折舊的費(fèi)用調(diào)增就可以，你要是沒有折舊還不用調(diào)，稅局不認(rèn)可是費(fèi)用和成本沒有發(fā)票的

土豆五毛五 追問

2019-01-12 15:36

哦，好的

土豆五毛五 追問

2019-01-12 15:36

那現(xiàn)在怎么記賬

土豆五毛五 追問

2019-01-12 15:36

老板的其他應(yīng)付款掛太多怎么下賬，實(shí)收資本又怎么做老師

maize老師 解答

2019-01-12 15:39

實(shí)收資本一般是老板打款備注投資款做實(shí)收資本，其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)實(shí)收資本也可以，需要有股東大會同意

土豆五毛五 追問

2019-01-12 15:41

那我現(xiàn)在就先把賬掛到其他應(yīng)付款，完了股東大會同意后，就是借其他應(yīng)付款，貸實(shí)收資本嗎

土豆五毛五 追問

2019-01-12 15:42

股東會同意怎么處理賬務(wù)，還是就出個書面的東西，完了把他作為附件

土豆五毛五 追問

2019-01-12 15:45

老師再問下，小規(guī)模納稅人一個季度超過9萬了，計提稅金怎么做，銷售了總共308208.64開票是713.59未開票是307495.05怎么提稅金呢

maize老師 解答

2019-01-12 15:47

是的，記得交印花稅，是的，借其他應(yīng)付款 貸實(shí)收資本，借應(yīng)收貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 交稅做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸銀行

土豆五毛五 追問

2019-01-12 15:49

超出九萬的稅金不計入營業(yè)外支出嗎

maize老師 解答

2019-01-12 15:52

超過9萬需要全額交稅

土豆五毛五 追問

2019-01-12 15:56

嗯，這個我知道，就是問下怎么記

maize老師 解答

2019-01-12 16:00

借應(yīng)收貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 交稅做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸銀行

土豆五毛五 追問

2019-01-12 16:02

謝謝老師

土豆五毛五 追問

2019-01-12 16:08

老師，還有一個問題，低值易耗品怎么記賬

maize老師 解答

2019-01-12 16:09

這個需要看你們是不是一次攤銷，一般是領(lǐng)用之后做借xx費(fèi)用貸低值易耗品就可以

土豆五毛五 追問

2019-01-12 16:10

要不是一次攤銷也是一樣的做法嗎

maize老師 解答

2019-01-12 16:43

還有就是五五攤銷法好麻煩，你可以去百度看下分錄都好長

土豆五毛五 追問

2019-01-12 16:57

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2019-01-12 18:35

滿意請給五星好評，謝謝。